Los certificados de depósito y de ahorro son negociables. Certificados de depósito y ahorro de bancos comerciales.

Que confirma el monto del depósito realizado en el banco por un individuo y los derechos del depositante (titular del certificado) a recibir al finalizar fecha límite el monto del depósito y el monto de interés especificado en el certificado.

Así, el depositante abre un depósito a plazo fijo sin posibilidad de reposición y prórroga.

Los certificados de ahorro se emiten en moneda extranjera. Federación Rusa, es decir, sólo en rublos rusos y por casi cualquier período, pero no más de tres años.

El derecho a emitir estos valores se concede únicamente a las instituciones de crédito: los bancos.

Procedimiento para pagar intereses sobre certificados de ahorro.

El pago de los intereses de los certificados se realiza simultáneamente con el reembolso del valor. Sin embargo, se proporciona el pago anticipado. En este caso se paga el valor nominal del certificado y los intereses establecidos para los depósitos a la vista, vigentes al momento de la presentación del certificado para el pago.

La esencia de un certificado de ahorro.

En esencia, un certificado de ahorro es un valor que confirma que el banco tiene obligaciones de pago al titular del certificado de ahorro. dinero, transferido al banco para su almacenamiento y aumento. Un certificado de ahorro, al ser un valor, le permite almacenar fondos de forma segura en forma no monetaria y recibir mayores ingresos en forma de intereses acumulados.

Los certificados de ahorro se emiten en un formulario especial con un alto grado de seguridad. El formulario de precio del valor debe contener todas las condiciones para la emisión, pago y circulación del valor.

Tipos de certificados de ahorro

Los certificados pueden ser personales o al portador.

Con los certificados de ahorro registrados, es posible ceder los derechos de reclamación a otra persona en virtud de un acuerdo de cesión. En este caso, la persona que transfiere el derecho sobre el certificado se denomina cedente y la persona que recibe el derecho se denomina cesionario.

Con un certificado de ahorro al portador, cualquiera puede recibir fondos en cuyas manos termine. Al mismo tiempo, tanto residentes como no residentes de la Federación de Rusia pueden ser propietarios de un certificado de ahorro al portador. El certificado al portador emitido se puede transferir, vender o regalar sin trámites innecesarios.

Características de un certificado de ahorro.

El certificado de ahorro tiene las siguientes características:

Es posible recibir fondos mediante un certificado en cualquier sucursal del banco que lo emitió, y no solo directamente en aquella donde se emitió;

Los certificados de ahorro se emiten exclusivamente en moneda rusa y por casi cualquier período, pero no más de 3 años. No se permite la emisión de certificados en moneda extranjera;

Certificados en obligatorio- urgente. Al final del período de validez, el titular del certificado recibe el interés establecido. Si el certificado ha caducado (por ejemplo, ha pasado más de un año desde su vencimiento), no se pagan intereses durante el período desde su fecha de vencimiento hasta la fecha de presentación real del certificado para el pago;

Después de la fecha de vencimiento, el plazo no se prorroga (no se prevé prórroga);

El interés del certificado es fijo (por regla general, es ligeramente superior al que ofrece el banco sobre los depósitos) y no cambia en unilateralmente;

No se permiten reposiciones ni retiros parciales de fondos;

Si necesita retirar el certificado antes de lo previsto, puede contar con recibir ingresos a la tasa de interés mínima que se aplica a los depósitos a la vista (en este caso, se pierden todos los ingresos posibles);

Un depósito certificado por un certificado no está sujeto a seguro por parte de una agencia de seguro de depósitos;

Un certificado de ahorro puede convertirse en objeto de garantía y heredarse;

El certificado no puede servir como medio de pago o pago de bienes vendidos o servicios prestados;

Si pierde su certificado al portador, tendrá que restablecer sus derechos en procedimiento judicial. La restauración de los derechos sobre los certificados registrados perdidos la realiza el banco que los emitió para su circulación. En este caso se expedirá un duplicado.

Pros y contras de un certificado de ahorro

Beneficios de un certificado de ahorro

La principal ventaja de un certificado de ahorro es que ofrece una tasa de interés más atractiva.

Además, las ventajas de un certificado de ahorro incluyen:

registro simple y posibilidad de donación (en el caso de un certificado al portador) o transferencia por herencia (sin hacer testamento);

Posibilidad de uso como garantía al obtener un préstamo;

la oportunidad de vender su certificado (en el caso de un certificado al portador);

un certificado al portador no está sujeto a arresto, confiscación y no se tiene en cuenta al dividir la propiedad (si no está almacenado en un banco en almacenamiento responsable);

la oportunidad de devolver el dinero antes de lo previsto, pero se pierden ingresos.

Desventajas de un certificado de ahorro

La principal desventaja de un certificado de ahorro es que los certificados emitidos al portador no están asegurados por una agencia de seguro de depósitos. Esto significa que si el banco pierde su licencia o quiebra, nadie pagará los fondos invertidos.

Además, cualquier persona puede utilizar un certificado no personal en caso de pérdida.

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Tiempo de lectura: 3 min

Entre los servicios que ofrece hoy Rusia bancos comerciales, la emisión de certificados de depósito se está generalizando. Este producto bancario es relativamente nuevo en el mercado bancario nacional, pero su popularidad está creciendo constantemente.

¿Qué es un certificado de depósito?

Un certificado de depósito es uno de los tipos de valores que los bancos comerciales emiten y emiten a sus clientes (personas jurídicas).

Este certificado es un documento que confirma y certifica el hecho y el monto del depósito realizado en el banco y el derecho del titular a recibir el monto con intereses al finalizar el plazo establecido. El documento confirma el derecho del inversor a recibir la cantidad especificada en él. Los fondos se pueden obtener en cualquier sucursal del banco emisor. este certificado.

La emisión y emisión de certificados de depósito están reguladas a nivel legislativo por el artículo 844 del Código Civil de la Federación de Rusia.

¡Importante! Un certificado de depósito no se puede utilizar como medio de pago al pagar bienes o servicios.

En Rusia, estos certificados son utilizados por diversas empresas que desean colocar temporalmente activos libres y recibir ingresos de su capital. El documento se puede adquirir tanto con billetes en efectivo como con fondos depositados en la cuenta de depósito del cliente del banco.

Depósito, certificado de depósito y certificados de ahorro: ¿cuál es la diferencia?

Los certificados de depósito y de ahorro son conceptos similares, pero no intercambiables. La única diferencia entre estos valores es que los certificados de depósito se ofrecen a personas jurídicas (empresas, organizaciones), mientras que los certificados de ahorro están destinados a personas físicas. Las condiciones de circulación de ambos certificados no son diferentes. Ambos documentos se pueden adquirir en cualquier momento hasta que finalice su período de validez, y los intereses de ambos certificados se acumulan desde el momento de su compra.

Propiedades generales certificados de depósito y ahorro:

son valores;
emitido únicamente por bancos;
regulado legislación bancaria;
emitido en forma documental;
implicar la transferencia de derechos a otras personas;
no puede ser un instrumento de liquidación y pago de bienes y servicios;
se expiden únicamente a residentes de la Federación de Rusia.

Tampoco deben confundirse los conceptos de “depósito” y “certificado de depósito”. Su principal diferencia radica en que el certificado se considera un valor, que también es un activo. Un depósito es un simple acuerdo entre una organización bancaria y una empresa. Al emitir certificados, los activos se transforman: en lugar de fondos líquidos, la organización recibe certificados de depósito.

Otra característica de este documento es que no reduce la liquidez, ya que una empresa puede vender un certificado que, como cualquier valor, puede revenderse y negociarse en el mercado de valores.

Tipos de certificados de depósito

Hay 2 tipos de ellos:

Personalizado: el pago se realiza únicamente a la persona jurídica indicada en el certificado como depositante. En este caso, la transferencia de derechos sobre este depósito a otra persona jurídica se realiza mediante el procedimiento de cesión.
al portador: El pago se realiza a la persona que presentó los certificados en el banco. Dichos certificados no están sujetos a garantía estatal depósitos.

¡Prestar atención! Los certificados al portador tienen rendimientos más bajos que los certificados registrados.

Ventajas y desventajas

¿Para qué sirven los certificados de depósito? La conveniencia de su adquisición es que este certificado combina las características de un depósito bancario y un valor. La tasa de interés siempre es fija y se entrega al cliente en el momento del pago. El certificado puede ser transferido o cedido, donado o legado a otra persona. Si este valor se emite al portador, no se requerirán acciones adicionales además de obtener un certificado.

Para un certificado personal, en caso de transferencia de derechos, será necesario realizar el procedimiento de cesión (cesión del crédito). Otra ventaja es que los certificados se pueden proporcionar como garantía al solicitar un préstamo y, en este caso, el documento en sí se transfiere al banco para su almacenamiento. Además, en un viaje largo puede llevarse el certificado en lugar de dinero en efectivo.

Y ahora un poco sobre las desventajas de adquirir un certificado de depósito:

Dichos documentos no están incluidos en el sistema de seguro de depósitos.
Si el certificado de depósito se emite al portador, su seguridad deberá controlarse tan cuidadosamente como el efectivo. No debe caer en manos de terceros.
Los intereses devengados por el certificado están sujetos a impuestos del mismo modo que un depósito clásico. El banco retiene el impuesto, normalmente alrededor del 35%, al titular del certificado.
El costo original del certificado está sujeto a impuestos (13%) al momento del cambio de propiedad. Si un certificado personal fue transferido a otra persona como resultado de una donación o herencia, entonces esta persona tendrá que pagar el impuesto sobre la renta personal, ya que es el heredero del inversionista.

Los problemas que resuelve un certificado de depósito son fundamentalmente diferentes de los problemas que resuelve un depósito estándar. Una empresa puede invertir recursos financieros en ellos determinando el período de inversión. Si es necesario, una entidad jurídica tiene derecho a vender el certificado incluso antes de lo previsto.

Importante: un certificado de depósito es una buena forma de colocar temporalmente los activos financieros de una organización. En primer lugar, los fondos están protegidos de los procesos inflacionarios y, en segundo lugar, la empresa puede recibir ingresos adicionales y, si es necesario, vender el certificado en el mercado de valores.

La práctica de introducir certificados de depósito en Rusia.

Actualmente, más de 25 bancos comerciales de la Federación de Rusia ofrecen certificados de depósito para su compra y uso a sus clientes.

Las organizaciones bancarias rusas venden certificados de depósito en rublos y moneda extranjera. Los certificados de depósitos en euros y dólares son más relevantes, ya que estas monedas son más seguras en términos de inflación que el rublo.

Las tasas de interés de los certificados de depósito son siempre mucho más altas que las de los depósitos a plazo estándar porque no están protegidos por la Agencia de Seguro de Depósitos, lo que significa que el banco puede ofrecer tasas de interés más altas.

La principal dificultad a la hora de adquirir un certificado de depósito son las cantidades bastante grandes de depósitos, por lo que este producto financiero se posiciona principalmente como un servicio para medianas y grandes empresas. Los bancos rusos fijan el tamaño mínimo del depósito entre 100 y 500 mil rublos.

Las condiciones de pago de los bancos rusos suelen ser las siguientes:

Al finalizar el contrato, el certificado de depósito presentado se reembolsa en su totalidad con el pago total de los intereses del depósito.
En caso de rescisión anticipada del contrato, el certificado de depósito presentado se reembolsa en su totalidad, pero los intereses se pagan según la tasa especificada en el certificado.
Algunos bancos realizan el trámite de cesión de forma gratuita, otros cobran comisión adicional por llevarlo a cabo.
Los plazos de colocación de los recursos financieros en forma del título en cuestión oscilan entre varios meses y tres años. Lo más relevante en ruso. mercado de valores Se consideran títulos anuales que combinan un plazo óptimo y buenas tasas de interés.

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3.4. Certificados de depósito y ahorro

Certificado de depósito (ahorro)– se trata de una garantía que certifica el importe del depósito realizado en el banco, y el derecho del depositante (titular del certificado) a recibir, al vencimiento del plazo establecido, el importe del depósito y los intereses estipulados sobre el depósito.

Si una entidad jurídica actúa como depositante, se emite un certificado de depósito, si es una persona física, un certificado de ahorro.

Los certificados de depósito y de ahorro tienen características comunes: son valores; emitido exclusivamente por bancos; regulado por la legislación bancaria; siempre se expiden en forma documental; el derecho a reclamarlos podrá ser cedido a otras personas; no puede servir como medio de pago y pago de bienes y servicios; se emiten y circulan únicamente entre los residentes.

Los certificados de depósito y de ahorro varían según los depositantes, las formas de pago, la denominación y la fecha de vencimiento (Cuadro 3.4.1).

Tabla 3.4.1. Características comparativas certificados de depósito y ahorro

El derecho a emitir certificados de depósito y ahorro se concede únicamente a los bancos. No existe un valor de denominación mínimo para los certificados.

Los certificados de depósito y de ahorro son valores a plazo. El período de circulación de los certificados de depósito está limitado a un año, los certificados de ahorro no pueden exceder de tres años. Si sus plazos de reembolso están vencidos, se consideran documentos a la vista y el banco está obligado a reembolsarlos a la primera solicitud del titular.

Los certificados de depósito y de ahorro indican el monto de los intereses adeudados sobre el depósito. Los certificados pueden emitirse con o sin derecho de retiro anticipado de fondos, con o sin pago de penalidades por retiro anticipado.

Por interés Los certificados pueden establecer los siguientes métodos de pago de intereses: un tipo de interés fijo, un tipo de interés fluctuante, cuyo valor está ligado a algún indicador financiero (tasa de refinanciación, etc.). Colocación inicial descuento los certificados se emiten a precios inferiores a la par y los intereses se pagan en forma de diferencia entre el precio a la par y el precio de reembolso.

Los certificados de depósito y ahorro pueden emitirse una sola vez o en serie; tanto nominativos como al portador; intereses y descuentos.

Los certificados de depósito y ahorro se circulan mediante cesión de derechos (cesión). La cesión de derechos de reclamación al portador se realiza con la simple entrega del certificado al nuevo titular.

Prueba 1. Elegir la respuesta correcta

1. Una garantía que acredite el importe de un depósito hecho en el banco y el derecho del depositante a recibir, al vencimiento de un plazo determinado, el importe de los depósitos y los intereses estipulados sobre el depósito, es:

a) certificado de depósito;

2. Una empresa compra un certificado de depósito bancario para:

a) obtener el derecho a participar en la gestión del banco;

b) en cualquier momento recibir fondos invertidos con interés establecido;

c) recibir los fondos invertidos con el interés establecido dentro de un plazo determinado.

3. Se concede el derecho a expedir certificados de depósito y ahorro a:

a) bancos comerciales;

b) sociedades anónimas;

c) compañías de seguros.

4. Un inversionista (individuo) invirtió dinero en un banco y recibió un documento que representa un valor. ¿Qué seguridad recibió el cliente?

a) certificado de ahorro;

b) certificado de depósito;

c) certificado de acciones.

5. ¿Cómo se transfiere la propiedad mediante un certificado personal?

a) presentación sencilla;

b) mediante endoso;

c) mediante cesión.

6. ¿Cuál es el período de vencimiento de un certificado de depósito?

a) hasta 1 año;

b) hasta 3 años;

c) indefinidamente.

7. Pagos en efectivo para operaciones con certificados bancarios se realiza lo siguiente:

a) con un certificado de depósito, en forma no monetaria; con un certificado de ahorro, en efectivo y no en efectivo;

b) con un certificado de depósito, en efectivo y no en efectivo; con un certificado de ahorro, en forma no monetaria;

c) con certificados de depósito y ahorro, solo en forma no monetaria.

8. ¿Cuándo se considera inválido un certificado de depósito registrado emitido por un banco comercial?

a) en ausencia del nombre y domicilio del beneficiario;

b) en ausencia del nombre y dirección de la persona con derecho a recibir la cantidad de dinero y los intereses del certificado;

c) a falta de domicilio del beneficiario.

9. ¿Cómo se llama la cantidad depositada en el banco para su custodia?

a) depósito;

b) depositante;

c) depositario.

10. Para los certificados de intereses podrán establecerse las siguientes formas de pago de intereses:

a) tasa de interés fija; una tasa de interés fluctuante, cuyo valor está ligado a algún indicador financiero;

b) descuento;

c) dividendo.

Prueba 2. Eliminación de inconsistencia

1. Características generales de los certificados de depósito y ahorro:

a) sean valores;

b) emitidos exclusivamente por bancos;

c) tener la misma vida útil;

d) están regulados por la legislación bancaria;

e) se expiden siempre en forma documental;

f) la forma de pago se utiliza tanto en efectivo como en efectivo;

g) no puede servir como medio de pago y pago de bienes y servicios;

h) se expiden y circulan únicamente entre residentes.

2. El formulario del certificado deberá contener los siguientes datos obligatorios:

a) denominación “certificado de ahorro (o depósito)”;

b) número y serie del certificado;

c) fecha de realización del aporte o depósito;

d) el monto del depósito o depósito emitido por el certificado (en letras y cifras);

e) fecha de reclamación del importe del certificado;

f) el importe total de la emisión;

g) tasa de interés por utilizar un depósito o contribución;

h) firmas de dos personas autorizadas por la entidad de crédito para firmar dichas obligaciones, selladas organización de crédito.

Prueba 3. Elección alternativa

Responda "Sí" o "No".

1. Los certificados de depósito y los certificados de ahorro son valores sensibles al tiempo, es decir, ¿indican el plazo para el retiro del depósito?

2. Si los plazos de amortización de los certificados bancarios están vencidos, ¿se consideran documentos a la vista y el banco está obligado a reembolsarlos a la primera solicitud del titular?

3. ¿Existe un valor de denominación mínimo para los certificados?

4. ¿Se pueden emitir certificados de depósito y ahorro por única vez o en serie?

5. La colocación inicial de certificados de intereses se realiza a precios inferiores a la par, ¿se pagan intereses en forma de diferencia entre el precio a la par y el precio de rescate?

6. Para los certificados de intereses podrán establecerse las siguientes formas de pago de intereses: tipo de interés fijo; ¿Un tipo de interés fluctuante, cuyo valor está ligado a algún indicador financiero?

7. ¿Se circulan los certificados de depósito y de ahorro mediante cesión de créditos?

Tarea 1. El valor nominal del certificado es de 700 mil rublos, el interés es del 25%, emitido por 91 días. Determine la cantidad que recibirá el inversionista al canjear el certificado.

Tarea 2. El valor nominal del certificado es de 1 millón de rublos, el interés es del 20%, emitido por 180 días. ¿A qué precio compraría un inversor un certificado 30 días antes de su vencimiento si quisiera obtener una rentabilidad del 25%?

Tarea 3. El valor nominal del certificado es de 800 mil rublos, el interés es del 20%, emitido por 91 días. El inversor lo compra 30 días antes del vencimiento por un precio de 820 mil rublos. Determine la rentabilidad de su operación si mantiene el certificado hasta su vencimiento.

Tarea 4. Encuentre el precio de compra y venta del certificado de depósito y determine la rentabilidad de la operación. Una entidad comercial compró un certificado con un valor nominal de 500 mil rublos. con un descuento anual del 10% y vencimiento en 6 meses. Después de 3 meses vende este certificado.

Tarea 5. Determinar el precio de compra y venta del certificado de depósito. Una entidad comercial compró un certificado con un valor nominal de mil rublos. con un descuento anual del 30% y vencimiento en 6 meses. Después de 3 meses, la entidad comercial vende este certificado. La tasa de descuento del mercado para un certificado de depósito a tres meses en el momento de la venta es del 15% anual.

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45. Certificados Si los valores no existen en forma físicamente tangible o si sus formas en papel se colocan en instalaciones de almacenamiento especiales, el propietario del valor recibe un documento que certifica su propiedad de un valor de acción particular.

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35. Certificados de depósito y de ahorro de los bancos comerciales Los certificados de depósito y de ahorro son valores cuyo derecho de emisión se concede únicamente a los bancos comerciales. El certificado de depósito (de ahorro) es un certificado de valor. cantidad

Del libro Banca. Hojas de trucos autor Kanovskaya María Borisovna

19. Caja de Ahorros de Rusia La Caja de Ahorros de Rusia fue creada con el objetivo de atraer fondos temporalmente libres de la población y de las personas jurídicas con el fin de colocarlos efectivamente en interés de los depositantes bancarios. Según su forma de organización, las Cajas de Ahorros. Banco de Rusia

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Una vez que haya decidido comprar un certificado de ahorro, debe conocer todas sus características. ¿Es realmente rentable este tipo de inversión y cuáles son sus pros y sus contras que hay que tener en cuenta?

¿Qué es una cuenta de ahorros?certificado

Se trata de un valor cuya presencia confirma el hecho del depósito. suma de dinero en un depósito en una institución bancaria. Transcurrido el plazo indicado en el formulario, su titular tiene derecho a la devolución del importe de su aportación y de los intereses, cuyo importe se fija en el certificado de ahorro en el momento de su emisión y emisión.

Las inversiones sólo son posibles en rublos.

¿Quién tiene derecho a emitir y comprar?

Los certificados de ahorro solo pueden ser emitidos por una institución de crédito que cumpla con los requisitos reglamentarios:

realizar actividades durante al menos 2 años;
el banco debe publicar informes anuales auditados;
cumplimiento de las regulaciones y estándares del regulador;
fondo de reserva de al menos el 15% del capital desembolsado;
cumplir con los requisitos de reserva.

Titular de un certificado de ahorro Puede ser cualquier persona privada (tanto residente como no residente). Es importante que los no residentes puedan pagar todas las obligaciones financieras que surjan al trabajar con el certificado exclusivamente con cuentas en rublos.

Variedades

Existen los siguientes tipos de certificados de ahorro:

nominal;
certificado de ahorro al portador.

El tipo de garantía determina el procedimiento para transferirla a otra persona privada, por ejemplo, un regalo.

Para los certificados de ahorro nominativos, la transferencia sólo es posible mediante cesión (cesión). En este caso, en la espalda o en aplicaciones adicionales se realiza la entrada correspondiente. para unirse fuerza legal requerido:

firmas de las partes transmisora y receptora;
marcas de un especialista bancario que tiene derecho a certificar dichos acuerdos;
sello de banco redondo.

Un certificado de ahorro al portador puede simplemente transferirse a otra persona. El dinero por dichos valores se pagará a cualquiera que lo solicite al banco.

Cómo retirar dinero

Un certificado de ahorro solo se puede emitir por un período específico. Es posible rescindir el contrato antes del tiempo acordado, pero en este caso el solicitante recibirá (a menos que el banco proporcione un procedimiento diferente) su monto con los intereses devengados a la tasa vigente para los depósitos a la vista.

Si el depositante presenta su solicitud más tarde del período especificado, el banco está obligado a pagar todos los intereses adeudados al cliente. No se paga nada por el tiempo transcurrido una vez finalizado el plazo.

Detalles requeridos

El formulario del certificado de ahorro debe contener:

las palabras “certificado de ahorro”;
serie y número únicos;
fecha de colocación de la cantidad de dinero;
monto de la contribución (en números y escrito);
fecha de devolución del depósito;
tasa prescrita (anual);
monto de interés adeudado (escrito y en números);
el tamaño del descuento aplicado al reclamar antes de la fecha de vencimiento;
la obligación incondicional del banco de devolver el monto depositado con los ingresos adeudados;
datos bancarios;
Nombre completo e información del pasaporte del titular (no aplica si el certificado de ahorro es al portador);
firmas de especialistas bancarios autorizados.

La ausencia de al menos uno de los puntos invalida la garantía. Posible inclusión detalles adicionales, si su presencia no contradice la legislación vigente.

Características de los certificados Sber

Los clientes que planeen colocar fondos en valores de ahorro deben tener en cuenta los matices de este tipo de inversión.

Accionesya sea durante un divorcio

Según el artículo 34 Código de familia, los depósitos (incluidos los colocados en certificados de ahorro) se consideran propiedad conjunta, lo que significa que están sujetos a división en principios generales. Por ley, esta condición se aplica tanto a los valores no registrados como a los no registrados.

En la práctica, sólo los certificados registrados están sujetos a división incondicional. Los activos no registrados sólo pueden dividirse si están depositados en un banco. En otras situaciones, dicha garantía no podrá tenerse en cuenta debido a que judicial no habrá evidencia de la colocación de fondos.

Herencia

El procedimiento para transferir fondos del certificado a los herederos depende de su tipo:

certificado de ahorro al portador: se puede transferir simplemente al heredero en forma fisica;
registrado: es necesario pasar por el procedimiento para adquirir derechos; la transferencia se llevará a cabo después de la emisión de un certificado de herencia.

Qué hacer si se pierde tu certificado de ahorro

Está legalmente determinado que el restablecimiento de los derechos en caso de pérdida de una garantía se lleve a cabo ante los tribunales.

Si se pierde un valor, es imperativo informar al banco sobre el incidente.

Para evitar este tipo de situaciones, algunos bancos ofrecen servicios de almacenamiento de valores en cajas de seguridad. Por ejemplo, en Sberbank el servicio se ofrece de forma gratuita.

Es posiblepara adquirir por funcionarios públicos

No existe ninguna restricción que impida que los “empleados estatales” tengan certificados de ahorro.

Lo único importante es que al presentar un certificado de ingresos anual, en el subpárrafo "Otros valores" es necesario mostrar información sobre dicho depósito.

¿Cuál es la diferencia entre un certificado de ahorro y un depósito?

La principal diferencia con un depósito es que los fondos no están asegurados, lo que significa que si se revoca la licencia no hay garantía de reembolso.

El diseño del accesorio también es diferente. La confirmación de la presencia de un depósito es el acuerdo, y el certificado de ahorro en sí se considera prueba de la conclusión de la transacción.

Sin embargo, las tasas de los certificados de ahorro de cada banco son más altas que las de los depósitos que ofrece. Pero antes de colocar fondos, es importante considerar los pros, los contras y los riesgos de dicha inversión.

Pros y contras

Ventajas:

la rentabilidad es mayor que la de los depósitos;
al heredar o donar certificados anónimos, no es necesario comunicarse con un notario y tampoco se necesita un poder.

Desventajas y riesgos de tal inversión:

si se pierde la garantía, cualquiera que presente la solicitud recibirá el monto del depósito;
los fondos colocados no están sujetos a la ley bancaria sobre seguros, lo que significa que no habrá compensación si se revoca la licencia;
No hay posibilidad de adición adicional o retiro parcial.

¿Es rentable invertir hoy en certificados de ahorro?

El hecho de una mayor rentabilidad de dicha inversión es controvertido. Dentro de un banco, las tasas de los certificados son de hecho más altas que las de los depósitos. Por ejemplo, en Sberbank, al depositar 500 mil rublos. durante un año, la tasa para un depósito a plazo será del 4,95%, y para un certificado de ahorro en condiciones similares, del 5,4%.

Sin embargo, si se compara con otros bancos, es obvio que existen depósitos con mayor condiciones atractivas(la tasa promedio para los 10 principales bancos es del 7,8%).

Al mismo tiempo, por ejemplo, BBR-Bank ofrece 500 mil rublos. para el año 10%, que es significativamente más alto que la tasa promedio en el mercado de depósitos. Se puede abrir un depósito a plazo en el mismo banco al 8,2%.

Bancos rusos que ofrecen certificados de ahorro

Ejemplos de bancos donde puedes adquirir los certificados ofrecidos:

BBR-Bank: la colocación es posible por un período de 31 a 731 días, puede invertir desde 100 mil rublos, la tasa promedio es del 10,15%, con terminación anticipada el interés se paga a una tasa del 5%.
URBiR: los fondos se aceptan por un período de 180 o 367 días, el umbral mínimo es de 10 mil rublos, la tasa promedio es del 8,13% anual.
Sberbank: la compra es posible por un período de 91 a 1095 días, con una inversión de 50 mil rublos o más. hasta 1 millón de rublos. para el año la tasa será del 5,35%.

Para comprar un valor, simplemente comuníquese con la oficina de representación del banco seleccionado con su pasaporte.

Vídeo útil

Escuela Superior de Economía: curso de conferencias “Los servicios bancarios y la relación de las personas con los bancos”. Conferencia 14: Certificado de Ahorro

En la actualidad, más de 25 bancos comerciales en Rusia ofrecen certificados de ahorro y depósito a clientes (personas físicas y jurídicas), incluidos Sberbank de Rusia, OJSC UBRIR, Bank of Moscow, VTB, LLC CB MILBANK, Promsvyazbank, Prominvestbank, Petrocommercebank, Moscú. Banco Petroquímico, Banco Fiduciario Europeo y otros.

¿Qué es un certificado de ahorro (depósito)? En el párrafo 1 del artículo 844 del Capítulo 44 del Código Civil de la Federación de Rusia, el significado de un certificado de ahorro (depósito) se define de la siguiente manera:

“Un certificado (de depósito) de ahorro es un valor que certifica el monto de un depósito realizado en un banco y el derecho del depositante (titular del certificado) a recibir, al vencimiento de un período específico, el monto del depósito y los intereses estipulados en el certificado en el banco que emitió el certificado o en cualquier sucursal de este banco ".

Las normas uniformes para todas las instituciones de crédito en Rusia para la emisión y ejecución de certificados de ahorro y depósito fueron establecidas por el Reglamento establecido en la Carta del Banco Central de la Federación de Rusia del 10 de febrero de 1992 N 14-3-20 (según enmendada del 29 de noviembre de 2000) “Sobre los certificados de depósito y ahorro de los bancos”

Entonces, los certificados de ahorro (de depósito) son valores que pueden ser de los siguientes tipos:

nominal;
al portador

Se pueden producir:

Por única vez.
De forma continua (en serie)

Según su denominación, los certificados son:

ahorros;
depósito.

¿Por qué en Código civil Federación de Rusia, al describir los certificados, se utiliza una frase de dos palabras: ¿“ahorro, depósito”? Esto se debe a que las condiciones para la emisión y circulación de ambos tipos de certificados son las mismas, pero el ámbito de aplicación es diferente. Los certificados de depósito se utilizan únicamente para prestar servicios a personas jurídicas y los certificados de ahorro se utilizan únicamente para prestar servicios a la población.

Certificado de Depósito- se trata de un certificado escrito del banco sobre el pago de los depósitos depositados en él por personas jurídicas, sobre cuya base los derechos pueden transferirse de una persona a otra. Los pagos en efectivo por compras y ventas y el pago de los importes de estos certificados se realizan únicamente mediante transferencia bancaria.

Certificado de ahorro- es un documento que constituye la obligación del banco de pagar los depósitos de ahorro depositados en él por personas físicas, cuyos derechos pueden ser cedidos por una persona a otra. Las liquidaciones y pagos en virtud de estos certificados se realizan tanto mediante transferencia bancaria como en efectivo. Emitidos en formularios especiales con un alto grado de protección.

También hay requisitos previos para la emisión de certificados, a saber:

Se emiten únicamente en la moneda de la Federación de Rusia.
Sólo puede ser urgente.
Sus propietarios pueden ser residentes y no residentes en la Federación de Rusia.
No se puede prorrogar.
No pueden servir como medio de pago o pago de bienes vendidos o servicios prestados.

Un certificado de ahorro (depósito) es un producto bancario multifuncional relativamente nuevo en el mercado ruso. Especies seleccionadas Los certificados tienen incluso una gran demanda, por ejemplo, los certificados de ahorro al portador. La mayor demanda en 2012 - 2013 fue de certificados de ahorro con vencimiento de 1 a 3 años, y antes de 2012, la mayor demanda fue de certificados de ahorro con vencimiento de 181 días a 1 año.

La demanda de certificados fluctúa a lo largo de los años. La mayor actividad de la población en la compra de certificados de ahorro se produjo en 2007, y a partir de 2008 el volumen de emisión de certificados de ahorro cayó hasta 2012, lo que se debió a situaciones de crisis En la economía, el seguro estatal desprotegido de las inversiones en certificados al portador y no las condiciones más atractivas de los bancos en términos de rentabilidad.

Datos Banco Central La Federación de Rusia, en términos del volumen de certificados de ahorro emitidos, se ve así:

		de los cuales con un plazo de vencimiento de 181 días a 1 año (millones de rublos)	La proporción de gr.3 a gr. 2 (%)
1	2	3	4
2002	1 127	934	89,9
2003	1 663	1 058	63,6
2004	3 623	2189	60,4
2005	6 622	3 089	46,6
2006	16 232	7 600	46,8
2007	22 411	10 470	46,7
2008	18 040	7 318	40,6
2009	15 487	5 705	36,7
2010	13 981	5 344	38,2
2011	11 518	2 755	23,9
2012	228 376	36 498	15,98
2013	349 711	35 125	10,04

Desde 2011, ha habido un aumento en el volumen de certificados de ahorro con vencimientos de 1 a 3 años, y en 2012-2013 hubo un fuerte aumento en las inversiones en certificados de ahorro con vencimientos de 1 a 3 años. Esto se puede ver en la siguiente tabla:

Al cierre del año / Volúmenes (a valor nominal)	Certificados de ahorro – total (millones de rublos)	con un plazo de vencimiento de 181 días a 1 año (millones de rublos)	La proporción de gr.3 a gr. 2 (%)	con un plazo de amortización de 1 año a 3 años	Relación de gr.5 a gr. 2 (%)
1	2	3	4	5	6
2010	13 981	5 344	38,2	4 156	29,7
2011	11 518	2 755	23,9	4 944	42,92
2012	228 376	36 498	15,98	158 186	69,27
2013	349 711	35 125	10,04	273 386	78,17

Los propietarios de los certificados pueden ser personas físicas, tanto residentes como no residentes. La compra de un certificado de ahorro en un banco se puede realizar depositando efectivo en el momento de la compra o utilizando fondos almacenados en un depósito.

Dado que un certificado de ahorro (depósito) es un valor, el formulario del certificado en sí tiene todos los grados necesarios de protección y marcas de agua, y se produce en imprentas especializadas que cuentan con las licencias correspondientes.

Los certificados se emiten en un formulario especial, que debe contener lo siguiente: detalles requeridos:

nombre "certificado de ahorro (o depósito)";
número y serie del certificado;
fecha de realización del depósito/aporte;
el monto del depósito o depósito emitido por el certificado (en palabras y cifras);
la obligación incondicional del banco de devolver el importe depositado o en depósito y de pagar los intereses adeudados;
fecha de reclamación del importe según el certificado bancario;
tasa de interés por utilizar un depósito/depósito;
monto de interés adeudado (en palabras y cifras);
tasa de interés tras la presentación anticipada del certificado de pago;
nombre, ubicación y cuenta corresponsal de la institución de crédito abierta en el Banco de Rusia;
para un certificado personal: nombre y ubicación del depositante - entidad legal y nombre completo y datos del pasaporte del depositante: un individuo;
firmas de dos empleados del banco autorizados por el banco para firmar dichos documentos, selladas con el sello del banco.

Además de estos datos, el banco puede incluir otras condiciones y detalles adicionales que no contradigan la legislación de la Federación de Rusia, pero la ausencia en el texto del formulario del certificado de cualquiera de detalles obligatorios invalida este certificado.

Para obtener una respuesta a la pregunta “¿Por qué necesitamos certificados de depósito de ahorro?”, veamos el alcance de su aplicación. El atractivo de los certificados de ahorro (depósito) está asociado con una amplia gama de su uso, a saber:

Este tipo especial un depósito que combina las propiedades de un depósito y una garantía. Tiene un tipo de interés fijo, que se fija en el momento de la emisión del título. Los intereses se pagan simultáneamente con el canje del certificado tras su presentación. En caso de reembolso anticipado del certificado, los bancos pagan los intereses establecidos sobre los depósitos a la vista.

Un certificado bancario puede regalarse o transferirse a otra persona. Un certificado emitido al portador se transfiere a otra persona mediante simple entrega. Un certificado personal se transfiere simplemente registrando una cesión (cesión de un reclamo) en el reverso del formulario del certificado y en hojas adicionales (apéndices). El procedimiento de transferencia no es complicado.

Los certificados se pueden legar a sus herederos. Es cierto que esto resulta problemático para el testador. Con cada vencimiento posterior de la fecha de reclamación de fondos bajo un certificado de depósito, se requiere su reinscripción y, en consecuencia, un cambio simultáneo en el testamento desde Los detalles del certificado de depósito están cambiando.

Pueden utilizarse como garantía para préstamos. En este caso, los certificados de ahorro (de depósito) generalmente se transfieren para su almacenamiento al banco en el lugar donde se recibió el préstamo. Por lo tanto, si ha invertido los fondos disponibles en un certificado de depósito rentable a largo plazo y no quiere perder ingresos con él, pero aún necesita dinero, puede solicitar un préstamo garantizado por esta garantía.

Los certificados de ahorro se pueden utilizar para almacenar fondos mientras viaja. Siempre es más conveniente llevar un papel que varios fajos de billetes. Puede recibir fondos para pagar un certificado de ahorro en todas las divisiones del Banco que emiten certificados y atienden a particulares. Sin embargo, en caso de reembolso anticipado de un valor, recibirá intereses a la tasa "a la vista" y solo por el número real de días que el valor esté almacenado. Este servicio también tiene desventajas: no todos los bancos tienen una extensa red de sucursales en todo el país y llevar un certificado (al portador) es tan peligroso como el dinero.

El certificado de ahorro del Sberbank de Rusia, emitido al portador, puede ser de gran interés para las personas, lo que puede explicarse por la extensa geografía de la red de sucursales del Sberbank en toda Rusia.

Pero antes de seguir hablando sobre los certificados de ahorro de Sberbank de Rusia, primero les contaré algunas desventajas importantes de los certificados. A deficiencias significativas Los certificados de ahorro (depósito) incluyen:

Los certificados de ahorro emitidos por bancos al portador, incluidos los certificados del Sberbank de Rusia, no participan en el sistema de seguro de depósitos. individuos.
Así, de conformidad con el párrafo 2 del párrafo 2 del artículo 5 de la Ley federal "Sobre el seguro de depósitos de personas físicas en bancos de la Federación de Rusia" de 23 de diciembre de 2003 N 177-FZ y el párrafo 2 del párrafo 2 del artículo 4 de la Ley federal "Sobre pagos del Banco de Rusia sobre depósitos de personas físicas en declarado en quiebra bancos que no participan en el sistema de seguro obligatorio de depósitos de personas en bancos de la Federación de Rusia" de 29 de julio de 2004 N 96-FZ, los fondos colocados por personas en depósitos bancarios al portador certificados mediante certificados de ahorro no están sujetos a seguro.
En consecuencia, si un banco que emite certificados al portador quiebra o su licencia para realizar operaciones bancarias, entonces los depositantes que mantuvieron sus ahorros en certificados de ahorro (al portador) en este banco no se incluirán en la lista de personas a quienes pagará la Agencia de Seguro de Depósitos y el Banco Central. compensación del seguro. Estas posibles pérdidas financieras deberían tenerse en cuenta y evitarse.

Los ingresos por intereses acumulados sobre todos los tipos de Certificados de Ahorro se gravan de la misma manera que los intereses sobre depósitos bancarios regulares. Así, para los ingresos de las personas físicas, se establece tasa impositiva por un monto del 35% en términos de intereses adeudados al titular de un certificado de ahorro que excede la tasa de refinanciación del Banco de Rusia. Este impuesto lo calculan y retienen los bancos.
Entonces, por ejemplo, si la tasa de interés de un certificado de depósito es del 10% y la tasa de refinanciamiento es del 8,5%, entonces los ingresos acumulados a partir de una tasa del 1,5% (10% - 8,5%) están sujetos a impuestos por la cantidad de 35%. Hoy en día, los bancos generalmente fijan el rendimiento de los certificados por debajo de la tasa de refinanciación, y solo para los certificados por un monto muy grande y a largo plazo, por encima de la tasa. Por ejemplo, las tasas de interés más altas para los certificados de ahorro del Sberbank de Rusia en 2013 oscilan entre el 8,50 y el 10,00%. Además, cuanto mayor sea el monto y más largo sea el plazo, mayor será la tasa.

Impuesto a razón del 13% del valor inicial del Certificado de Ahorro nominativo. Se paga si el certificado registrado ha cambiado de propietario y no es cancelado por el comprador, sino por otra persona. Es decir, recibir un certificado personal como herencia, donarlo o transferirlo a otra persona se refiere a la recepción de ingresos por parte de otra persona.
Completar y enviar oficina de impuestos La declaración de la renta es responsabilidad del destinatario del certificado personal. El nuevo propietario podrá evitar el pago de este impuesto sólo si presenta al servicio fiscal un documento de pago que confirme sus propios gastos para la compra de este certificado.
Los certificados de ahorro (al portador) no están sujetos a impuestos. Por eso son más populares entre los inversores.

Certificado de ahorro (al portador) del Sberbank de Rusia

Certificado de ahorro de Sberbank

Las principales condiciones para la emisión y administración de Certificados de Ahorro de Sberbank de Rusia son las siguientes:

se emiten en la moneda de la Federación de Rusia;

se emiten por un período de 3 meses a 3 años;

La cantidad mínima de depósitos para certificados de ahorro es de 10.000 rublos;

La cantidad, denominación (monto del depósito) y plazo del depósito de los certificados los determina el depositante;

Emitido por un período específico;

tener una tasa de interés fija;

La transferencia del certificado es posible en cualquier momento durante el período de validez del depósito. Puede regalar un certificado de ahorro a sus amigos y familiares. En este caso, la transferencia de derechos bajo el certificado a otra persona se realiza simplemente entregando el certificado a esta persona, la conclusión acuerdos adicionales y no se requiere ninguna otra certificación de derechos.

A partir del 17 de noviembre de 2014, las tasas de interés de los certificados de ahorro del Sberbank de Rusia se establecieron de la siguiente manera:

Número de días	Monto del depósito en rublos / interés (% anual)
Número de días	10 000 - 50 000	50 000 - 1 000 000	1 000 000 - 8 000 000	8 000 000 - 100 000 000	más de 100.000.000
91-180	0,01	8,00	8,50	8,75	9,00
181-365	0,01	8,75	9,25	9,50	9,75
366-730	0,01	9,25	9,75	10,00	10,25
731-1094	0,01	9,50	10,00	10,25	10,50
1095	0,01	10,00	10,50	10,75	11,00

La desventaja del Certificado de Ahorro de Sberbank de Rusia es el mayor riesgo al almacenarlo en casa. La restauración de los derechos en virtud de un certificado perdido se lleva a cabo únicamente a través de los tribunales.

Puede encontrar información más detallada sobre los certificados de Sberbank en el artículo “Certificado de ahorro del Sberbank de Rusia (al portador): condiciones de emisión, rendimiento, denominación de los valores. Cambio realizado el 17 de noviembre de 2014.