Методы взыскания проблемной просроченной задолженности. Проблема просроченной задолженности по потребительским кредитам и пути ее решения Когда банк подает на должника в суд

Введение

1. Управление просроченной и проблемной задолженности в банках

1.1 Понятие просроченной и проблемной задолженности

1.2 Меры профилактики возникновения проблемный и просроченной задолженности

2.1. Анализ просроченной задолженности

2.2 Анализ просроченной и проблемной задолженности ОАО КБ «Стройкредит» Профилактика возникновения и эффективные методы взыскания

2.3 Пути решения проблемы возврата просроченной задолженности

Заключение

Приложения

Введение

Актуальность данной темы, заключается в том, что в банковской практике проблема просроченной задолженности решается после ее появления. Более конструктивен не ситуационный, а предупреждающий подход предотвращения возникновения просроченной задолженности еще на стадии отбора кредитных заявок. Для покрытия расходов, компенсации прямых убытков и извлечения прибыли банк должен предпринять целый ряд мер, направленных на изменение этой ситуации. Исходя из вышеизложенного, задачи снижения просроченной задолженности на этапе формирования кредитного портфеля приобретают особую актуальность. Просроченная задолженность остается достаточно острой проблемой российской экономики. Интересной является попытка изучения просроченной задолженности Банка с позиций теорий. Основная задача, в данной работе, это понять, что же называется проблемной и просроченной задолженностью. Понять, как банки справляются с этой проблемой и какие методы профилактики они при этом применяют. Основой для этой работы послужили идеи, взгляды и принципы отечественных и зарубежных ученых в области финансов, менеджмента, банковской деятельности и управления различного рода рисками и статьи современных авторов, посвященные проблемам управления банками и банковскими рисками, регулирования банковской деятельности. Работа выполнялась с использованием статистических данных и экспертных оценок специалистов Центрального банка Российской Федерации (Банка России), специалистов коммерческих банков. Информационную базу исследования составили официальные данные Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации, справочные и аналитические материалы Центрального банка Российской Федерации, рейтинговых агентств, информационные материалы, содержащиеся в научных публикациях и в периодической печати.

Просроченная задолженность – это своевременно не произведенные платежи поставщикам, кредитным учреждениям, финансовым органам, работникам.

Рост проблемной задолженности перед банками является на настоящий момент одним из наиболее обсуждаемых в банковском сообществе вопросов. Актуальность данного вопроса в ближайшем будущем будет расти и останется одной из наиболее важных банковских тематик еще как минимум в течение нескольких лет.

К сожалению, до сих пор не выработан оптимальный механизм решения проблемы просроченной задолженности перед банками, нет ответа на многие вопросы, связанные с управлением проблемными активами. Каждый банк выбирает для себя пути работы с проблемными долгами самостоятельно в соответствии с его структурой, практикой взаимодействия служб банка, объемом и спецификой кредитного портфеля, степенью его проблемности.

Большое количество проблемных задолженностей, связано с некачественным управлением активами, включая, в первую очередь, управление кредитным портфелем. Эта ситуация усугубляется, в частности, нестабильным финансово-экономическим положением заемщиков в неопределенно изменяющихся макроэкономических условиях переходного периода. К макроэкономическим причинам относятся: скачкообразные изменения уровня инфляции и валютных курсов; отсутствие действенного законодательства (включая налоговое), защищающего интересы как банков, так и промышленных предприятий и стимулирующее их поступательное развитие; общая стагнация производства в кризисные периоды и т.п. К микроэкономическим причинам можно отнести: преобладающее неэффективное использование оборудования, его значительный моральный и материальный износ; отсутствие не только собственных источников капиталовложений, но и оборотных средств; низкую квалификацию управленческого персонала и потерю квалифицированных специалистов из-за низкой и систематически не выплачиваемой заработной платы и др. К макро- и микроэкономическим причинам добавляются еще и сложившиеся морально-этические нормы формирования и поддержания деловых связей: для России их особенность состоит в том, что даже кредитоспособные заемщики не спешат своевременно возвращать долги по кредитам, полученным в «пошатнувшихся» банках. Все это приводит к тому, что реальный уровень проблемной и просроченной ссудной задолженности в отечественных коммерческих банках значительно выше, чем среднемировой показатель, и, по оценке, составляет 30-40%, а в некоторых банках или филиалах банков может достигать 60-70%. При этом номинальная (указываемая в официальной отчетности) величина просроченной ссудной задолженности находится, как правило, на весьма удовлетворительном уровне, что вероятно связано с различного рода «ухищрениями» кредитных организаций, как-то: необоснованного продления срока сделки; пере кредитование и более сложные схемы, проводимые с помощью дружественных либо аффилированных банков. Однако не все находящиеся в распоряжении банков средства, снижения показателя удельного веса просроченной ссудной задолженности равно эффективны с точки зрения экономики банка.

Коммерческим банкам следует организовать свою деятельность таким образом, чтобы процесс кредитования, осуществляемый в рамках действующей нормативно-правовой базы, приносил доход и одновременно не был бы необоснованно рискованным, что в конечном итоге может отразиться на финансовом состоянии самого коммерческого банка и его потенциальных кредиторов: юридических лиц различных форм собственности и физических лиц - вкладчиков, т.е. кредитный риск необходимо регулировать.

Основная цель управления банковским кредитным риском заключается в обеспечении эффективного использования кредитных ресурсов на основе принципов срочности, возвратности, целевой направленности, обеспеченности, платности с минимальными финансовыми потерями и максимально возможными доходами. Практика показывает, что до сих пор коммерческими банками уделяется недостаточное внимание вопросам построения системы управления кредитным риском, которая, прежде всего, предполагает управление кредитными ресурсами банка и его кредитным портфелем. Управление им позволяет регулировать риски всего портфеля в соответствии с конъюнктурой рынка, что стало особенно актуальным в связи с диверсификацией банками своих операций и тесно связано с процессом стратегического планирования банка. Говоря об управлении кредитным портфелем коммерческого банка, мы имеем дело с совокупным кредитным риском.

На отраслевую диверсификацию кредитных ресурсов коммерческих банков прежде всего оказывают влияние внешние факторы: уровень экономического развития страны в целом, а также отдельно взятых регионов; поддержка приоритетных отраслей экономики со стороны государства и местных органов власти; региональная экономическая политика; наличие установленных законодательством систем льготного налогообложения при кредитовании коммерческими банками определенных видов деятельности.

Диверсификационная политика коммерческих банков напрямую зависит от инвестиционного климата регионов. Возможными условиями создания благоприятного инвестиционного климата территории могут быть названы следующие: поддержка отечественных производителей товаров и услуг; пересмотр системы приоритетов инвестиционной деятельности; разработка программы государственных гарантий инвестиций в основной капитал, особенно наукоемкие отрасли; государственные гарантии целевых инвестиционных вкладов населения в банках или инвестиционных фондах для модернизации приоритетных производственных и инновационных предприятий; введение дифференцированного налогообложения финансовых инвестиций (льготное - для прямых, повышенное - для портфельных); совершенствование механизма льготного налогообложения прибыли.

Результаты анализа структуры просроченной задолженности по срокам возникновения свидетельствуют об увеличении ее длительности. По состоянию на 1 января 2010 г. доля просроченной ссудной задолженности свыше 30 дн. практически во всех коммерческих банках составляет более 70 %. Увеличение длительности просроченной задолженности может быть следствием либо нестабильной экономической ситуации в стране или регионе, либо недостаточно продуманной кредитной политики отдельных коммерческих банков. Независимо от причин образования длительная просроченная задолженность является характеристикой повышенного кредитного риска коммерческих банков.

Представляю классификацию пролонгированной ссудной задолженности по степени риска (табл. 1).

Таблица 1 Классификация пролонгированной задолженности по степени риска.

Вместе с тем о значении пролонгации ссудной задолженности нельзя судить однозначно. С одной стороны, политика пролонгации задолженности имеет позитивное значение, так как коммерческие банки способствуют поддержанию и оздоровлению финансового состояния юридических и физических лиц. С другой стороны, значение политики пролонгации можно охарактеризовать как негативное, поскольку под определением пролонгированной задолженности скрываются потенциальные убытки заемщиков и кредиторов. Очевидно, что именно гипер-пролонгированная задолженность существенно увеличивает кредитный риск банка, поскольку такая задолженность потенциально является просроченной.

Работа банков с проблемными активами показала, что банки и заемщики находят компромисс в пролонгации кредитов, которая может носить краткосрочный характер, и тогда для банка сложится незначительная рисковая ситуация и кредитный риск окажется ничтожным (степень риска низкая). Если же пролонгация задолженности является неоднократной и длительной, то велика вероятность того, что обязательство не будет исполнено заемщиком в полной мере (степень риска высокая). В конечном итоге ссуда будет переведена в разряд просроченных. Таким образом, наличие пролонгированной задолженности, а особенно длительной, усугубляет кредитный риск коммерческих банков.

Стандартный перечень способов минимизации кредитных рисков коммерческих банков дополнен следующими мероприятиями:

1) прогнозирование возникновения кризисных ситуаций в деятельности заемщика;

2) профилактика возникновения проблемных активов;

3) мониторинг состояния экономики, макроэкономических процессов, тенденций и особенностей развития банковского сектора;

4) развитие инфраструктуры кредитного процесса (бюро кредитных историй, оценочные компании, коллекторские агентства, поставщики программных продуктов и т.д.).

Общий перечень мероприятий, обеспечивающих минимизацию кредитных рисков коммерческих банков, представлен далее в Приложении 1.

В настоящий момент разработана организационно-функциональная структура системы управления банковским кредитным риском, которая позволит банку поддерживать риск на минимально возможном уровне (приложение 2).

В своей деятельности коммерческие банки не должны ограничиваться только одним инструментом минимизации кредитного риска. Банки самостоятельно определяют политику управления кредитным риском, выбирают приемлемые и наиболее эффективные инструменты снижения риска, обеспечивающие качественное управление кредитным портфелем.

Банки разработали целый комплекс мер, направленных на предотвращение негативных последствий кризисных явлений. Среди основных мер, применяемых кредитными организациями, можно выделить несколько направления классифицированных по степени вмешательства в бизнес заемщика.

Рисунок 1

Низкий уровень вмешательства: разработка программы изменения структуры задолженности, разработка программы сокращения расходов, получение дополнительной документации и гарантий, удержание дополнительного обеспечения, вложения дополнительных средств, получение правительственных гарантий с получением средств из бюджета для обслуживания долга.

Средний уровень вмешательства: продажа залогового обеспечения, продажа прочих активов, обращение к гарантам, получение части акций компании - банк становится ее совладельцем.

Высокий уровень вмешательства: продажа компании или ее отдельных подразделений третьей стороне, замена руководства компании-заемщика, назначение управляющего для работы с компанией от имени банка, реорганизация компании, оформление документов о банкротстве.

Продажа проблемных кредитов третьей стороне является нормальной деловой практикой в экономически развитых странах. В России появились первые компании по сбору банковских долгов - коллекторские агентства, ввиду востребованности и перспективности данного вида бизнеса.

Сегодня большинство банков предпочитают самостоятельно работать с проблемными кредитами, передавая их в ведение специальному структурному подразделению в составе банка. Активную роль в процессе предотвращения и преодоления последствий банковских кризисов должно играть государство. Как правило, его вмешательство осуществляется на более поздней стадии развертывания кризиса, когда становится очевидным, что банки не могут самостоятельно преодолеть негативные тенденции. Зарубежный опыт взаимодействия государственных структур и кредитных организаций в области решения проблемных кредитов позволяет сделать вывод, что наиболее распространенной мерой является выкуп государством проблемных активов у кредитных организаций.

Механизмы выкупа проблемных активов исключительно разнообразны и определяются причинами и степенью вовлеченности в него кредитных организаций. Различают две основные схемы работы с проблемными активами - централизованная и децентрализованная. В первом случае государство создает специальное агентство по выкупу и управлению проблемными активами. При этом проблемные активы обмениваются на долговые обязательства.

Данный метод эффективен в случае масштабной дестабилизации банковской системы с вовлечением большого количества кредитных организаций, а так же при условии наличия значительной доли однородных кредитов (по видам займов, условиям погашения, группам заемщиков и т.д.).

Существует две стратегии по управления проблемными кредитами: Первый вариант: кредиты незамедлительно продаются с целью избегания дальнейшего снижения качества. Основным недостатком данного варианта является низкая продажная стоимость проблемных кредитов. Второй вариант: агентство некоторое время управляет проблемными кредитами, а затем продает их по более высокой цене.

Коммерческие банки при управлении проблемной задолженностью проводят следующие процедуры: открытые торги по продаже проблемных кредитов, банкротство должника, реструктуризацию долга, привлекают частные специализированные организации по управлению и продаже активов (коллекторские агентства).

Банковская практика свидетельствует, что эффективная система финансового мониторинга и контроля позволяет предсказать, а в ряде случаев и предотвратить возникновение проблемных кредитов.

Отслеживание платежей по выданным кредитам - одно из важнейших направлений работы банка. По статистике Банка России, за последние три года объём выдаваемых банками розничных кредитов вырос в восемь раз, а уровень просроченной задолженности по ним - в 10,5 раза. При этом доля проблемных ссуд в кредитных портфелях отдельных банков может доходить до 15%. Банки ищут пути максимизации возврата выданных средств.

Чтобы оптимизировать процессы собираемости банком задолженностей по кредитам, реализуется ряд возможностей для работы банка на первичном этапе. В части отслеживания платежей в системе осуществляется автоматический мониторинг просрочек. Для выявленных должников система выполняет печать извещений и прочих документов. Это позволяет банку своевременно выявлять недобросовестных заёмщиков и тем самым снизить не только процент просроченной задолженности в общем объёме кредитного портфеля, но и понизить издержки по мониторингу просроченной задолженности, избежать необходимости пополнения штата кредитных отделов дополнительными специалистами.

2. Практика работы с просроченной и проблемной задолженностью

2.1 Анализ просроченной задолженности

По данным ЦБ РФ, на 1 октября 2009 года объем кредитования физических лиц банками в России составил 3,618 триллиона рублей. По сравнению с январем 2009 года, когда объем кредитования достигал 4,017 триллиона рублей, оно сократилось на 9,9%. Снижение можно объяснить ужесточением кредитной политики многих банков в условиях кризиса, которое имело место еще конце 2008 года: потребительские кредиты стали менее доступны населению, часть кредитных программ были заморожены, требования, предъявляемые к потенциальным заемщикам, были повышены.

Наблюдается стабильная тенденция роста объемов кредитования физических лиц. Причем темпы роста объемов кредитования физических лиц (184% за 2009 г.) опережают темпы роста объемов кредитования отраслей промышленности (168% за 2009 г.). Потребительское кредитование не должно являться приоритетным направлением развития банковского бизнеса, поскольку банк при этом подвергается повышенному кредитному риску. Это объясняется следующим. Кредиты, направленные в реальный сектор экономики, используются для расширения производства, модернизации оборудования, технического перевооружения или направляются в оборотные средства. Таким образом, банки способствуют получению предприятиями прибыли, которая гарантирует погашение кредитов. Кредиты, выдаваемые физическим лицам, не способствуют формированию источника средств для погашения кредита, а лишь создают для конечного потребителя комфортные условия жизни.

Диаграмма 1.

У российских банков - лидеров корпоративного и розничного кредитования уровень просроченной задолженности уже вплотную приближается к 10% от общего кредитного портфеля. Специалисты отмечают, что «смертельным порогом» для большинства крупнейших банков станут потери в 17-18% кредитного портфеля.

В целом по банковской системе уровень «просрочки» по кредитам физ.лицам превышает 4%, по кредитам нефинансовым организациям - 3,1%.

Анализ качества кредитных портфелей коммерческих банков, которое характеризуется наличием просроченной задолженности по выданным кредитам, показал, что доля просроченной задолженности в кредитных портфелях банков по состоянию на 1 января 2010 г. колеблется от 0,21 до 3,53 %. За 2009 г. произошло резкое увеличение доли просроченной задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам. Этот факт свидетельствует о низком качестве организации кредитного процесса коммерческих банков и о необъективной оценке кредитоспособности заемщиков.

Результаты анализа структуры просроченной задолженности по срокам возникновения свидетельствуют об увеличении ее длительности. По состоянию на 1 января 2010 г. доля просроченной ссудной задолженности свыше 30 дней практически во всех коммерческих банках составляет более 70 %.

На 1 октября 2009 года объем просроченной задолженности по кредитам физическим лицам, по данным ЦБ РФ, составил 231 миллиард рублей. Это 6,38% от всех выданных на эту дату кредитов. Прирост доли просрочки по сравнению с началом года составил 2,68 процентных пункта, несмотря на имевшие место предложения кредиторов о рефинансировании кредитов в случае возникновения у заемщика трудностей с его погашением.

В течение 2008-2009 гг. растет средняя сумма долга заемщиков по кредиту. Средний темп прироста средней суммы долга составил 52,4%. Так, в 2008 году средняя сумма долга по кредиту физическому лицу составляла 24 597 рублей, в 2009 году - 37 488 рублей.

Просроченная задолженность – это своевременно не произведенные платежи поставщикам, кредитным учреждениям, финансовым органам, работникам. Показатель удельного веса просроченной задолженности является одним из ключевых индикаторов, характеризующих качество кредитного портфеля коммерческого банка. В мировой практике среднестатистическая величина проблемных и просроченных кредитов составляет примерно 4-10%, а, следовательно, удельный вес просроченной задолженности составляет меньшую величину такого же порядка. Анализ качества кредитных портфелей коммерческих банков, которое характеризуется наличием просроченной задолженности по выданным кредитам, показал, что доля просроченной задолженности в кредитных портфелях банков по состоянию на 1 января 2010 г. колеблется от 0,21 до 3,53 %. За 2009 г. произошло резкое увеличение доли просроченной задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам. Этот факт свидетельствует о низком качестве организации кредитного процесса коммерческих банков и о необъективной оценке кредитоспособности заемщиков. Результаты анализа структуры просроченной задолженности по срокам возникновения свидетельствуют об увеличении ее длительности. По состоянию на 1 января 2010 г. доля просроченной ссудной задолженности свыше 30 дн. практически во всех коммерческих банках составляет более 70 %. Увеличение длительности просроченной задолженности может быть следствием либо нестабильной экономической ситуации в стране или регионе, либо недостаточно продуманной кредитной политики отдельных коммерческих банков. Независимо от причин образования длительная просроченная задолженность является характеристикой повышенного кредитного риска коммерческих банков. Коммерческим банкам следует организовать свою деятельность таким образом, чтобы процесс кредитования, осуществляемый в рамках действующей нормативно-правовой базы, приносил доход и одновременно не был бы необоснованно рискованным, что в конечном итоге может отразиться на финансовом состоянии самого коммерческого банка и его потенциальных кредиторов: юридических лиц различных форм собственности и физических лиц - вкладчиков, т.е. кредитный риск необходимо регулировать.

Список использованной литературы

1. Положение ЦБ РФ № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

2. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. Банковское дело

3. Саксельцева, Е.Г. Проблемная задолженность в коммерческих банках // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке – 2010 - №1 С. 33 – 45

4. Семенюта, О. Г. Пути решения проблемы возврата просроченной задолженности: учеб. пособие. / О. Г. Семенюта. – М.: Контур, 2010. - 356 с.

5. Тедеев, А.А. Просроченная и проблемная задолженность. Профилактика возникновения): правовое регулирование и налогообложение / А. А. Тедеев. – М.: Приор-издат, 2009. – 224 с.

6. Тедеев, А.А. Электронные банковские услуги и Интернет-банкинг: правовое регулирование и налогообложение / А. А. Тедеев – М.: Новый Индекс, 2006. – 243 с.

7. Официальный сайт «Росбизнесконсалтинг» www.rbc.ru

8. Статья Анатолия Аксакова «Кризисный должник» от 17.11.2009

9. Официальный сайт банка «Стройкредит» www.stroycredit.ru

Приложение

Схема мероприятий, обеспечивающих минимизацию банковских кредитных рисков.

Тупиков Андрей Федорович, судья Третейского суда Рязанской области.

В последнее время широкое развитие получил институт долговых обязательств. Объем просроченной задолженности ежегодно увеличивается, кредиторы все чаще передают просроченную задолженность профессиональным сборщикам долгов, деятельность которых никак не регулируется, что зачастую приводит к нарушению прав должника. Также все чаще сами кредиторы страдают от недобросовестных заемщиков, а нормативное регулирование таких отношений отсутствует.

Ключевые слова: коллекторская деятельность, просроченная задолженность, кредиторы.

Recently the institute of debt instruments has gained momentum. The volume of overdue debts increases annually, creditors more often transfer overdue debts to professional collectors, the activity of which is not regulated at all, this fact often leads to violation of rights of a debtor. Creditors themselves more often suffer from unfair borrowers as there is no normative regulation of this sphere.

Key words: collections activity, overdue debt, creditors.

Нормы обязательственного права составляют одну из крупнейших подотраслей в гражданском законодательстве и регулируют обширный круг общественных отношений. Среди множества обязательств, направленных на передачу вещей, во всех правовых системах все больше развиваются и выделяются в особую категорию т.н. долговые обязательства, предметом которых является определенная сумма денежных средств.

Долговое обязательство - гражданское правоотношение, содержанием которого является право требования кредитора и корреспондирующая с ним юридическая обязанность должника совершить уплату или платеж, т.е. действие (или действия) по передаче определенной (определимой) суммы денег (валюты). Долговые обязательства возникают в основном из получения заемных средств, поэтому являются важнейшим элементом современного гражданского оборота. Потребность в привлечении заемных средств может возникнуть у любого участника гражданского оборота, будь то юридические лица, индивидуальные предприниматели или физические лица. И зачастую это приводит к проблеме их возврата.

Национальное бюро кредитных историй в своем бюллетене о состоянии кредитного рынка говорит о том, что граждане стали хуже платить по кредитам. Доля "плохих" заемщиков растет. По данным, передаваемым в НБКИ кредиторами, на 1 октября 2012 г. непогашенная задолженность по всем розничным кредитам составила 5137,6 млрд. руб., увеличившись на 11% по сравнению с первым полугодием 2012 г. и на 58% - с аналогичным периодом прошлого года. Общая просроченная задолженность достигла 492,0 млрд. руб., что на 6,1% превышает тот же показатель за январь - июнь 2012 г. и на 30,7% - данные за январь - сентябрь 2011 г. <1>, а если взять суммы задолженности перед т.н. микрофинансовыми кредиторами, статистика по которым практически не ведется, то эти цифры значительно возрастут.

<1> Национальное бюро кредитных историй [Электронный ресурс]. URL: http://www.nbki.ra/company/news/?id=1336&sphrase_id=12428 (дата обращения: 20.11.2012).

В связи с тем что развитие кредитно-финансовой системы привело к увеличению количества должников, в долговых обязательствах в последнее время широкое распространение получила перемена лиц в обязательстве, связанная с переходом прав кредитора к другому лицу, - цессия. Кредитор, утративший надежду на исполнение должником своих обязанностей по долговому обязательству, может уступить свои права требования другому лицу.

По данным "Российской газеты", рынок цессии физических лиц, по оценкам специалистов, составляет в России около 100 млрд. руб. и ежегодно увеличивается.

Такие цифры свидетельствуют о том, что финансовый кризис и острая потребность банков в деньгах привели к тому, что в поисках ликвидности банки все чаще обращаются к профессиональным сборщикам долгов, и работы в сфере профессионального взыскания долгов много. Однако говорить о налаженной работе коллекторских агентств в настоящее время не приходится. Передача прав по долгу определяется п. 2 ст. 382 Гражданского кодекса РФ, в соответствии с которой согласие должника на передачу прав кредитора другому лицу не требуется, если иное не предусмотрено законом или договором. Долгое время велись активные разговоры о том, что деятельность коллекторов стоит запретить вовсе. Итогом споров стало утверждение Пленумом Верховного Суда РФ Постановления "О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей" <2>, где говорится: "Законом о защите прав потребителей не предусмотрено право банка, иной кредитной организации передавать право требования по кредитному договору с потребителем лицам, не имеющим лицензии на право осуществления банковской деятельности, если иное не установлено законом или договором, содержащим данное условие, которое было согласовано сторонами при его заключении". Таким образом, законодатель позволяет кредитору передать право требования по долгу коллекторскому агентству в случае заранее прописанного в договоре коллекторского условия.

<2> Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 июня 2012 г. N 17 "О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей". [Электронный ресурс]: СПС "Гарант" (дата обращения: 20.11.2012).

Проблемой остается то, что законопроект, в полном объеме регулирующий правоотношения при работе с должниками, о необходимости которого говорят и банкиры, и представители правоохранительных органов, находится в разработке с 2003 г. и давно "гуляет" по кабинетам и коридорам различных федеральных ведомств, министерств, комитетам и фракциям Государственной Думы и, похоже, поступит на рассмотрение депутатов Государственной Думы не ранее 2013 г. В 2011 г. сообщество профессиональных коллекторов НАПКА подготовило свой законопроект, который, по их мнению, мог бы регулировать деятельность профессиональных коллекторских агентств в России. Однако такой закон в нашей стране в настоящее время не существует. Необходимо также отметить, что в 2011 г. на рассмотрение Государственной Думы выносился законопроект N 601106-5 "О защите прав и законных интересов физических лиц при взыскании задолженности", который также отправился по различным комитетам. 5 июля 2011 г. в "Российской газете" был опубликован проект Закона "О деятельности по взысканию просроченной задолженности физических лиц" <3>, судьба которого туманна. Видимо, принятию указанных Законов мешает возможное лобби со стороны финансово могущественных сил.

<3> Заславская О. Правила возврата. [Электронный ресурс] "Российская газета". URL: www.rg.ru (дата обращения: 20.11.2012).

О необходимости принятия подобного закона в ближайшее время говорит то, что, во-первых, деятельность коллекторов становится все более масштабной, во-вторых, на их деятельность поступает множество жалоб в различные правоохранительные органы по всей стране. При отсутствии нормативно-правовой базы коллекторы в своей деятельности часто сами нарушают закон.

Одним из самых распространенных нарушений при передаче прав кредитора по долговому обязательству коллекторам является нарушение норм Федерального закона от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ "О персональных данных". Пункт 1 ст. 3 указанного Закона определяет понятие персональных данных, которыми является информация, относящаяся к определенному или определяемому на основании этой информации физическому лицу, в т.ч. его фамилия, имя, отчество, дата и место рождения, адрес, семейное, социальное и имущественное положение, образование, профессия, доходы и другие сведения. Работа с персональными данными, в т.ч. передача их посторонним лицам, обязывает кредитора соблюдать требования, указанные в Законе "О персональных данных". Согласно ч. 1 ст. 9 "О персональных данных", необходимо получение согласия лица, индивидуальная информация о котором попадает к коллектору. При передаче долга коллекторам требования данного Закона в подавляющем большинстве случаев не соблюдаются.

С принятием Закона, регулирующего взыскание задолженности, коллекторская деятельность станет детально регламентироваться. Рассмотрим некоторые правила, по которым должна осуществляться коллекторская деятельность.

Во-первых, деятельность коллекторских компаний должна либо лицензироваться, либо контролироваться саморегулируемыми организациями коллекторов (далее - СРО). В последнем случае каждая коллекторская компания должна состоять в такой саморегулируемой организации, представлять в нее отчеты о своей деятельности. У СРО будут определенные полномочия на то, чтобы запрашивать любую информацию об их деятельности.

Также необходимо ввести правила общения с должниками. Сейчас в правоохранительные органы поступает множество обращений граждан о незаконных действиях коллекторов, которые осуществляют ночные визиты, оказывают воздействие на родственников должника, угрожают физической расправой самому должнику и его близким. Впредь нужно запретить коллекторам звонить по ночам, что часто встречается на сегодняшний день. Наносить визиты, осуществлять звонки, рассылать СМС-сообщения и письма можно строго с 6 до 22 часов, как это происходит в рамках исполнительного производства. При встрече с должником коллектору надо будет представиться и показать человеку все необходимые документы, должник же может иметь право запретить коллектору осуществлять визиты на дом, а позволить общаться с ним только в письменном виде, кроме того, необходимо запретить писать на конверте с уведомлением любые слова о долге, также запретить кредиторам передавать должников сразу нескольким коллекторам.

Для эффективности деятельности коллекторов им нужно разрешить запрашивать информацию о должнике, его платежеспособности и месте нахождения в государственных и муниципальных органах, только если эти сведения не составляют государственную тайну. За сохранность получаемых сведений и коллекторы, и саморегулируемые организации должны нести ответственность, а в случае нарушений должник вправе потребовать от виновного лица возмещения причиненных убытков или компенсации.

Однако только принятием закона, регулирующего деятельность по взысканию просроченной задолженности, порядок в этой сфере не навести. Его необходимо принимать в одном пакете с Законом "О потребительском кредите", по которому 14 сентября 2012 г. Минэкономразвития выразило ряд замечаний и вернуло законопроект на доработку, и Законом "О банкротстве физических лиц", рассмотренном Государственной Думой РФ в первом чтении.

Стоит отметить, что проблема незащищенности есть не только у должников, но и у кредиторов. Работники банков и организаций, занимающихся т.н. микрокредитованием, указывают на то, что долговые обязательства, затрудняющие нормальный гражданский оборот, зачастую возникают из-за недобросовестных заемщиков. Проблемы взыскания связаны с тем, что заемщик изначально предоставляет заведомо ложную информацию о себе и своих доходах; получая денежную сумму, обязательства по долгу не исполняет. В случае выявления подобных нарушений, несмотря на то что в действиях лжезаемщиков усматриваются признаки преступления, предусмотренного ст. 159 УК РФ, правоохранительные органы часто отказываются работать с должниками по нормам уголовного судопроизводства, ссылаясь на то, что данные отношения носят гражданско-правовой характер, поскольку справки по форме 2-НДФЛ, по их мнению, не являются официальными документами. Также часто бывает затруднительным доказывание факта мошенничества, поскольку в действиях заемщика, представившего поддельную справку 2-НДФЛ и ложные данные о месте проживания, тяжело доказать наличие прямого умысла на невозврат денежных средств.

Данные противоречия необходимо устранять на законодательном уровне. Так, например, целесообразно внести изменения в ст. 176 УК РФ "Незаконное получение кредита" относительно субъекта преступления, которым нужно считать не только руководителя организации или индивидуального предпринимателя, но и физическое лицо. Изменения должны коснуться и размера причиненного ущерба, потому что доля долгов по относительно небольшим займам составляет почти 2/3 от общей массы просроченной задолженности.

Таким образом, если рассмотреть проблему взаимодействия кредитора и должника в долговом обязательстве с различных сторон, видно, что существуют определенные преимущества уступки права требования долга коллекторскому агентству - это отсутствие затрат на самостоятельную организацию возврата долга, возможность быстрого получения оборотных средств и их реинвестирования, фокусирование усилий на профильном бизнесе, улучшение балансовых показателей компании. Однако законодательная база в этой области слабая, поэтому принятие Закона "О взыскании просроченной задолженности", а также Законов "О потребительском кредите" и "О банкротстве физических лиц", с одной стороны, защитит интересы должника, а совершенствование норм уголовного права позволит защитить интересы кредитора от недобросовестных заемщиков - с другой.

нодательством Российской Федерации. Кроме того, основу регулирования коллекторской деятельности составляют:

• Кодекс об административных правонарушениях Российской Федерации ;
• Уголовный кодекс Российской Федерации ;
• Федеральный закон от 27 июля 2006 г. № 152-ФЗ «О персональных данных»;
• Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях»;
• Федеральный закон от 27 июля 2006 г. № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и защите информации»;
• Приказ Минфина РФ от 29 июля 1998 г. № 34н (ред. от 26 марта 2007 г.) «Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации» ;
• Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

• правовые основы регулирования, порядок, условия, формы и принципы взыскания просроченной задолженности в Российской Федерации;
• допустимые формы противодействия недобросовестным методам взыскания просроченной задолженности;
• способы обеспечения прав и интересов лиц, осуществляющих взыскание просроченной задолженности, в том числе путем снижения рисков неисполнения обязательств со стороны должников;
• условия для добровольного исполнения должниками своих обязательств по погашению просроченной задолженности;
• формы обеспечения защиты прав и интересов должника при осуществлении взыскания, в том числе защиты прав на неприкосновенность частной жизни, личной и семейной тайны;
• требования к взыскателям.

1. создание правовой базы для деятельности по взысканию просроченной задолженности;
2. определение понятия «деятельность по взысканию просроченной задолженности», а также понятия «коллекторская деятельность» как вида профессиональной деятельности по взысканию просроченной задолженности;
3. определение полномочий, порядка, способов и принципов взыскания просроченной задолженности;
4. определение участников деятельности по взысканию просроченной задолженности;
5. определение основных условий гражданско-правовых отношений между кредиторами и взыскателями;
6. установление требований к профессиональным взыскателям - субъектам коллекторской деятельности (юридическое лицо, специализирующееся на взыскании просроченной задолженности в рамках осуществления коллекторской деятельности как основного вида деятельности и являющееся членом одной из саморегулируемых организаций коллекторов);
7. установление прав и обязанностей участников деятельности по взысканию просроченной задолженности;
8. установление механизмов защиты должников, кредиторов и третьих лиц от возможного причинения им убытков в ходе осуществления коллекторской деятельности (страхование профессиональной ответственности, компенсационный фонд саморегулируемой организации).

• осуществлять функции финансового агента по договорам финансирования под уступку денежного требования;
• представлять интересы кредиторов в правоохранительных и судебных органах, а также в службе судебных

• представлять интересы кредиторов при совершении сделок с предметом залога, при обращении взыскания на предмет залога;
• представлять интересы кредитора-взыскателя при исполнении требований, содержащихся в судебных актах, актах других органов и должностных лиц, банков и иных кредитных организаций;
• осуществлять хранение арестованного имущества долж

• консультировать по вопросам, связанным с коллекторской деятельностью;
• оказывать юридические услуги;
• оказывать другие услуги, как связанные с коллекторской деятельностью, так и не связанные с ней.

• требовать от кредитора обеспечения доступа в полном объеме к документации, необходимой для осуществления деятельности по взысканию задолженности;
• получать у кредитора разъяснения и дополнительные сведения, необходимые для осуществления деятельности по взысканию задолженности;
• устанавливать контакт с должником, используя телефонные звонки, личные встречи, почтовые отправления по адресу проживания (работы), электронные письма (в сети Интернет), текстовые сообщения на мобильный телефон, иные способы установления контакта с должником, не противоречащие действующему законодательству;

• получать от кредитора денежное вознаграждение за осуществление деятельности по взысканию задолженности в соответствии с условиями договора;
• требовать от должника возмещения своих расходов, понесенных в связи с осуществлением деятельности по взысканию просроченной задолженности;
• собирать сведения, необходимые для осуществления коллекторской деятельности, в том числе запрашивать информацию (справки, характеристики и иные документы) у органов государственной власти, органов местного самоуправления, а также общественных объединений и иных организаций, за исключением сведений, являющихся государственной тайной;
• опрашивать лиц, предположительно владеющих информацией, необходимой для осуществления коллекторской деятельности, только с предварительного согласия указанных лиц;
• организовывать проведение торгов по продаже заложенного имущества или имущественных прав в установленном законом или договором между кредитором и должником порядке;
• принимать под охрану или на хранение арестованное имущество должника, а также имущество выселенного должника с отнесением расходов на охрану или хранение на кредитора на основании соответствующего договора с кредитором;
• представлять интересы должника при заключении сделок по распоряжению предметом залога на основании доверенности от должника;
• отказаться от осуществления коллекторской деятельности в случаях, если кредитор нарушил условия договора на осуществление коллекторской деятельности, не обеспечил предоставление необходимой информации об объекте коллекторской деятельности;
• производить оценку платежеспособности юридических и физических лиц в целях профилактики возникновения просроченной задолженности и выработки скоринговых программ;
• с согласия кредитора осуществлять реструктуризацию задолженности должника, прощение задолженности или ее части, предоставлять должнику рассрочку погашения задолженности;
• по своему усмотрению выбирать саморегулируемую организацию коллекторов;
• создавать в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, ассоциации (союзы) для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, удовлетворения их научных, информационных и профессиональных интересов, решения иных совместных задач субъектов коллекторской деятельности;
• совершать иные действия, не противоречащие законодательству Российской Федерации.

• признаны решением суда недееспособными или ограниченно дееспособными;
• имеют неснятую и непогашенную судимость за совершение умышленного преступления;
• состоят на учете в органах здравоохранения по поводу психического заболевания, алкоголизма или наркомании;
• имеют наказание в виде дисквалификации за совершение административного правонарушения либо в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью за совершение преступления.

• принимать от должника денежные средства, а также иное имущество в счет погашения задолженности перед кредитором иначе как в порядке, предусмотренном статьей 9 Законопроекта;
• выдавать себя за сотрудников правоохранительных, налоговых, судебных и иных органов государственной власти, органов местного самоуправления;
• осуществлять сбор сведений, связанных с личной жизнью, политическими и религиозными убеждениями должников;
• совершать действия, посягающие на права и свободы граждан, а также ставящие под угрозу жизнь, здоровье, честь, достоинство и имущество граждан;
• принимать от кредитора поручение на осуществление деятельности по взысканию просроченной задолженности в случае, если исполнение такого поручения может воспрепятствовать исполнению ранее принятого поручения;
• принимать и исполнять поручения кредитора на осуществление деятельности по взысканию просроченной задолженности в случае, если субъект коллекторской деятельности является стороной по обязательствам с кредитором, в которых он участвует в качестве должника;
• содействовать уклонению от уплаты должником просроченной задолженности;
• принимать и исполнять поручения кредитора на осуществление деятельности по взысканию просроченной задолженности аффилированного с взыскателем должника в случае, если информация о такой аффилированности и ее основаниях не доведена до сведения кредитора;
• пользоваться переданным в соответствии с предлагаемым Законопроектом под охрану или на хранение имуществом без данного в письменной форме согласия судебного пристава-исполнителя.

• при взаимодействии с должником представитель взыскателя обязан представляться, называя свои фамилию, имя, отчество, должность, наименование взыскателя и наименование кредитора в случае, если взыскание осуществляется от имени кредитора;
• представитель взыскателя не вправе представляться должностным лицом органов государственной власти, органов местного самоуправления, использовать форменную одежду должностных лиц указанных органов, знаки отличия, символику и иные отличительные знаки должностных лиц указанных органов;
• представители взыскателя должны корректно и уважительно относиться к должникам. Запрещается использование оскорбительных слов и выражений, ненормативной лексики, унижение чести или достоинства должника;
• взыскатель в своей деятельности не может использовать запрещенные законом методы взыскания задолженности, в том числе причиняющие вред жизни или здоровью должника, его репутации, в том числе деловой репутации, имуществу должника или угрожающие причинением такого вреда;
• запрещается размещение на конвертах, в которых должнику направляются уведомления, информации о наличии у должника просроченной задолженности;
• по требованию должника взыскатель должен предоставлять должнику документы, подтверждающие его полномочия по взысканию просроченной задолженности указанного должника;
• взыскатель должен предоставлять должнику информацию о размере и структуре просроченной задолженности должника, о наименовании кредитора, о сроках и порядке погашения просроченной задолженности.

• получение сведений о лице, осуществляющем взыскание просроченной задолженности, о месте его нахождения, о наличии у него относящихся к соответствующему субъекту персональных данных;
• ознакомление со своими персональными данными, используемыми лицом, осуществляющим взыскание задолженности;
• получение от кредитора сведений о лице, уполномоченном кредитором на взыскание задолженности;
• получение от лица, осуществляющего взыскание задолженности, информации о наименовании лица, в интересах которого осуществляется взыскание задолженности, о сроках и порядке погашения задолженности;
• право на оспаривание требования кредитора как полностью, так и в его части.

• по заявлению субъекта коллекторской деятельности на срок, заявленный субъектом коллекторской деятельности;
• по решению саморегулируемой организации коллекторов, членом которой является субъект коллекторской деятельности, на срок, необходимый для принятия решения об исключении субъекта коллекторской деятельности из членов саморегулируемой организации коллекторов, но не более чем на три месяца.
• при несоответствии одному из требований, предусмотренных законом на срок, необходимый для устранения причин, вызвавших несоответствие указанным требованиям.

• в случае ликвидации коллекторского агентства - члена саморегулируемой организации коллекторов;
• при выявлении факта предоставления недостоверной информации при вступлении в члены саморегулируемой организации коллекторов;
• при установлении факта нарушения субъектом коллекторской деятельности требований Законопроекта, других федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также правил деловой и профессиональной этики при осуществлении коллекторской деятельности;

• установит правовые основы, принципы и формы осуществления коллекторской деятельности;
• определит требования к субъектам коллекторской деятельности, в том числе основания и условия ее осуществления, права, обязанности и ответственность субъектов коллекторской деятельности, порядок взаимодействия коллекторов с должником, страхование ответственности субъекта коллекторской деятельности и др.;
• установит функции и порядок деятельности саморегули- руемых организаций коллекторов;
• предусмотрит порядок формирования компенсационного фонда саморегулируемой организации коллекторов и порядок осуществления компенсационных выплат из этого фонда в связи с возмещением убытков, причиненных должникам, кредиторам и третьим лицам в ходе осуществления коллекторской деятельности;
• определит порядок осуществления контроля за деятельностью субъектов коллекторской деятельности и саморе- гулируемых организаций коллекторов.

• Введение
• 1. Управление просроченной и проблемной задолженности в банках
  • 1. 1. Понятие просроченной и проблемной задолженности
  • 1. 2. Меры профилактики возникновения проблемный и просроченной задолженности
  • 1. 3. Практика работы с просроченной и проблемной задолженностью
• 2. Анализ организации деятельности АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) по сокращению задолженности по просроченным кредитам
  • 2. 1. Финансово-экономическая характеристика деятельности банка
  • 2. 2. Анализ кредитного портфеля банка
  • 2. 3. Оценка состояния просроченной задолженности по кредитам банка
• 3. Основные мероприятия по решению проблемы взыскания просроченной задолженности по кредитам АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО)
  • 3. 1. Причины возникновения и современное состояние просроченной задолженности по кредитам банка
  • 3. 2. Основные направления взыскания просроченной задолженности по кредитам
  • 3. 3. Разработка мероприятий по сокращению просроченной задолженности по кредитам и оценка ожидаемой эффективности от их внедрения
• Заключение
• Список использованной литературы
• Приложения

Хочу уникальную работу!

Проблемы взыскания просроченной задолженности по кредиту коммерческим банком (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

(Конституция РФ, ст. 18). Согласно Основному Закону государства, а также действующему на территории России законодательству высшим органом исполнительной власти является Правительство Р Ф, которое занимается осуществлением мер по гарантированию прав и свобод населения. На сегодняшний день Правительство Р Ф — это коллегиальный орган общей компетенции, который является главой единой системы исполнительной власти с учётом особенностей федеративного устройства государства. Он несёт ответственность за реализацию политики государства, определяемой его главой, в областях, отнесённых к ведению Российской Федерации и её субъектов, в сфере гарантирования прав и свобод человека и гражданина в том числе. В Законе «О Правительстве» указано, что его полномочия, касающиеся обеспечения прав и свобод личности, носят обширный характер. К ним относится участие в формировании и воплощении политики в сфере безопасности человека, принятие мер по гарантированию легитимности, прав и свобод населения, защите собственности и общественного режима, борьба с беззаконием и иными опасными для общества явлениями. Правительство Р Ф выполняет функцию прогнозирования социального и экономического развития страны, а также создания условий для достижения достойного уровня жизни граждан России. К основным функциям, которые принадлежат Правительству Р Ф можно отнести разного рода мероприятия, которые направлены на обеспечение эффективной деятельности судебных и правоохранительных органов, содействующих защите и охране интересов, прав и свобод личности. Неделимая система органов исполнительной государственной власти, которая возглавляется Правительством Российской Федерации, функционирует, затрагивая интересы населения, его права и свободы. К основным направлениям деятельности исполнительных органов относятся: — организация системы здравоохранения, социального обеспечения, образования и жилищно-коммунального хозяйства;- соблюдение требований, касающихся неприкосновенности приватной жизни и жилища, а также тайны переписки;- охрана и защита частной собственности;- защита от безработицы;- контроль над соблюдением действующего законодательства об охране окружающей среды, о труде и др. Следует отметить ещё и обязанности по созданию соответствующих условий, которые бы способствовали участию граждан России в управлении делами государства и осуществлению свободы предпринимательской деятельности. Это реализация права на создание общественных организаций, на свободу совести и вероисповедания, на организацию массовых мероприятий, на информацию, регистрация субъекта предпринимательской деятельности в государственных органах, получение лицензий на некоторые виды деятельности и прочее. Согласно Конституции (ст. 10) Правительство России совместно с Парламентом и судами реализует государственную власть, базируясь на принципе её разделения на судебную, законодательную и исполнительную. Органы всех ветвей власти автономны. Тем не менее, некоторые авторы говорят о том, что Правительство выступает в качестве «команды Президента», т.к. многие функции главы государства не могут выполняться отдельно от функций главы исполнительной власти. Ни Конституция Р Ф 1993 года, ни Федеральный закон «О Правительстве РФ» не содержат установленной и всеобъемлющей формулы, которая бы характеризовала взаимоотношения Правительства Р Ф с Президентом государства. В реализации своих конституционных правомочий, которые гарантируют и защищают законные интересы граждан, Правительство Р Ф подконтрольно и подотчётно главе государства, который является гарантом прав и свобод населения. Действующее законодательство и Конституция Р Ф присваивает Президенту статус главы исполнительной власти — он глава государства, но обладает значительными полномочиями в сфере формирования и функционирования Правительства Р Ф, а также возглавляемой им системы органов исполнительной власти. Юридически он обладает данным титулом, но по факту Президент владеет главными управленческими рычагами. Из-за этого возникает необходимость разделить полномочия главы государства, касательно исполнительных органов, с точки зрения реализации ими прав и свобод, регламентирующихся Конституцией Р Ф, Федеральным законом «О Правительстве РФ», Указами президента «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и «Вопросы структуры федеральных исполнительных органов». К таким полномочиям относятся:1. Полномочия, которые близки к полномочиям главы исполнительной власти: по определению и становлению штата, эффективному функционированию системы исполнительных органов, в т. ч. руководству ведомствами и министерствами.2. Полномочия, которые относятся к первой группе, по принятию Президентом Р Ф мер конституционной ответственности за принятие каких-либо решений, издание актов, а также совершение действий, нарушающих принцип соблюдения интересов и прав человека. 3. Полномочия, касающиеся взаимодействия Президента Р Ф и исполнительных органов государства, обеспечения сотрудничества последней с другими органами государственной власти в деле прав человека при координирующей и определяющей роли главы государства. Все вышеперечисленные президентские полномочия базируются на положениях Конституции Р Ф, согласно которым Президент устанавливает главные направления внешней и внутренней политики государства, которые реализуются под чётким руководством Правительства России; законную основу деятельности Правительства определяют нормативные указы главы государства совместно с действующим законодательством и Конституцией Р Ф. Эти указы являются одним из значимых источников издания распоряжений и постановлений Правительства Р Ф (Конституция РФ, ст. 115). Президент Р Ф, выступающий в роли координатора системы органов государственной власти, обеспечивает слаженное функционирование и сотрудничество исполнительных органов с другими органами власти государства; определяет порядок взаимодействия между исполнительными органами, которыми руководит самостоятельно, а также систему их взаимодействия с другими федеральными исполнительными органами (Конституция РФ, ст. 80). Правомочия Президента, касающиеся определения штата Правительства, вплотную связаны с установлением руководителем государства системы федеральных исполнительных органов, исходя из задач по гарантированию и реализации прав человека, которые поставлены перед государством. Президент Р Ф сам руководит деятельностью исполнительных органов, в компетенции которых находятся вопросы безопасности, обороны, юстиции, внутренних и иностранных дел, предупреждения чрезвычайных ситуаций, а также устранения последствий стихийных бедствий. Данное руководство осуществляется ним самостоятельно или через министров, находящихся в непосредственном подчинении у главы государства. В системе органов исполнительной власти Российской Федерации данные органы играют важную и решающую роль в защите ценностей государства и общества — прав и свобод человека и гражданина (личной безопасности, жизни, безопасности государства), что ещё раз объясняет их прямое подчинение главе государства. Ведущее место в системе органов, которые занимаются защитой нарушенных прав и свобод граждан, занимает Министерство внутренних дел РФ, а также подчинённые ему структуры, призванные гарантировать права и свободы населения путём осуществления присущих им форм деятельности (административной, оперативно-розыскной, уголовно-процессуальной и пр.). Это обусловлено тем, что действенная защита прав и интересов граждан невозможна без осуществления контроля над преступностью и беззаконием, которые являются грубейшими формами нарушения прав человека. Вышеперечисленные ораны исполнительной власти государства имеют ряд особенностей, т.к. для их правовой природы присуще сочетание административных и управленческих функций с процессуальными и другими функциями, направленными на поддержание правопорядка в государстве. Они подчинены непосредственно главе государства, и он имеет право полностью руководить деятельностью Правительства России в этой области. По сути, Президент Р Ф сам определяет свои права в рамках общих полномочий, а также в пределах конституционных норм устанавливает свою компетенцию в сфере управления государством, выступая в роли главы государства. Председатель Совета Безопасности Р Ф и Главнокомандующий Вооружёнными силами РФ, Президент назначает руководителей и их заместителей таких органов, устанавливает по представлению Председателя Правительства положение об этих органах и определяет функции каждого из них, согласовывает с Правительством вопросы численности штата. Руководство представленными ведомствами осуществляется посредством участия Президента Р Ф в разнообразных коллегиях, совещаниях и прочих мероприятиях. Здесь глава государства акцентирует внимание на основных проблемах в их работе, даёт указания и поручения по борьбе с этими проблемами и устанавливает приоритетные направления деятельности на будущий период. Это осуществляется через Совет Безопасности, в который входят руководители силовых структур. Правительство Р Ф выполняет функцию координации их деятельности. При этом уточнения, касающиеся понятия координации отсутствуют. Координация может определяться как взаимодействие этих органов, или направление их усилий по воплощению политики главы государства, а также как абсолютное невмешательство Правительства Р Ф в деятельность данных ведомств. Некоторые неточности есть и в определении функций Президента Р Ф, относительно руководства этими органами. Непонятно, имеется в виду ежедневное руководство их деятельности или нерегулярные указания, определяющие основные направления их политики. Как бы там ни было, глава государства имеет установленные законодательством права по администрированию отдельных федеральных исполнительных органов, которые являются неотъемлемой частью его юридического статуса и правомочий в области исполнительной власти. Администрирование Президентом Р Ф блока органов, которые обеспечивают жизнь и безопасность самых важных объектов человеческой жизни, является оправданным и необходимым, а также служит гарантией полноценной и безопасной реализации задекларированных прав и свобод человека и гражданина. Тем не менее, существуют и некоторые проблемы в этой сфере. Часто Администрация главы государства, Совет Безопасности и прочие органы при Президенте действуют как автономная юридическая сила под президентским покровительством, в качестве «второго» правительства. Правительство Р Ф не имеет права реализовывать административное руководство данными силовыми ведомствами, а правомочия, касающиеся их координации, до конца не определены. У Президента Р Ф при его значительном объёме прав и функций не всегда хватает времени регулярно лично руководить каждым из этих органов. Нужно заметить, что обращения, которые содержат жалобы на неэффективную работу руководителей данных органов, направляются в Администрацию главы государства, а не в Правительство Р Ф как высший исполнительный орган государственной власти. Необходимо согласиться с мнением, что руководство Президента Р Ф может зависеть от взглядов лица, которое занимает пост главы государства. Это в очередной раз доказывает необходимость создания более подробной юридической регламентации правомочий главы государства, касательно всех органов власти, посредством издания специального законодательного акта «О Президенте РФ» с учётом значимой роли исполнительных органов в области охраны и защиты прав личности. Согласно российскому законодательству органы исполнительной власти, как на общегосударственном уровне, так и на уровне отдельных субъектов Федерации, могут выступать в роли субъектов конституционной ответственности, в т. ч. по причине нарушения прав и интересов человека. Касательно Правительства Р Ф в качестве норм конституционной ответственности может стать его отставка по предписанию главы государства или по инициативе Государственной Думы. Но окончательное решение принимает только Президент Российской Федерации (Конституция РФ, ст. 83). При этом Основной Закон государства наделяет Президента Р Ф правом самостоятельного, без каких-либо на то причин, оснований и ограничений снимать с должности Председателя Правительства и весь его состав. Это является эффективным инструментом воздействия руководителя государством на высший исполнительный орган России. Личное принятие главой государства решения об отставке Правительства Р Ф является главным отличием от классических моделей формы правления Российской Федерации. Из этого следует, что необходимо определить конкретные основания для отставки Правительства. Обязательной будет причина отставки ввиду принятия решений или совершения действий, которые способствовали нарушению прав и свобод личности. Это нужно для того чтобы избежать ситуации, в которой личность, а не глава государства, на своё усмотрение устанавливает политику государства и руководит всем механизмом государственной власти. Всё это свидетельствует о том, что Правительство Р Ф за свои действия отвечает только перед Президентом Р Ф. Эта ответственность имеет абсолютный характер, т. е. исключительно Президент может определить судьбу Правительства Р Ф. Довольно сложно воплощать в жизнь политику в условиях, где каждое решение высшего исполнительного органа может быть разъяснено как причина для отставки при отсутствии тех или иных мер защиты (здесь мнение Государственной Думы не имеет веса). Из-за таких условий Правительство Р Ф должно очень скрупулёзно согласовывать все свои действия с Президентом России, в результате чего он получает возможность фактически руководить всей системой органов исполнительной власти. Право подать в отставку — это, наверное, единственный способ выразить несогласие Правительства Р Ф с политикой Президента страны. При этом глава государства имеет право выразить своё несогласие с этим и поручить высшему органу исполнительной власти России продолжать выполнение своих прямых обязанностей без указания окончания такой деятельности. При согласии Президента с отставкой Правительства он обязан сформировать новый состав органа исполнительной власти (Конституция РФ, ст. 117). Данная формула объясняется тем, что деятельность всех органов власти государства должна быть постоянной и непрерывной, а особенно это касается исполнительных органов. Ведь они управляют и руководят основными отраслями и областями народного хозяйства и жизни государства, а благодаря непрерывности деятельности во всех случаях ухода в отставку Правительства Р Ф, оно продолжает функционировать до момента формирования нового состава. В Конституции Р Ф (ст. 114) говорится о том, что Правительство осуществляет свои правомочия, возложенные на него основным Законом государства, а также другими федеральными законами и указами главы государства; на основании законодательных актов оно издаёт распоряжения и постановления, а также обеспечивает их беспрекословное исполнение на всей территории страны. Согласно ст. 115 Конституции Р Ф Президент имеет право отменять принятые Правительством Р Ф акты. Данное право не является абсолютным, т.к. Правительство Р Ф является автономным органом, осуществляет государственную власть на основе Конституции Р Ф и обладает собственной компетенцией. Это право глава государства реализует при возникновении противоречий в актах Правительства действующим федеральным законам, Конституции Р Ф, а также указам Президента России. Если происходит нарушение прав и свобод человека и гражданина актами исполнительных органов, то Правительство вносит предложение главе государства об их приостановлении до принятия решения соответствующим судом. Необходимо отметить, что только Президент устанавливает порядок официального обнародования и вступления в силу нормативных актов Правительства Р Ф, а также правовых и нормативных актов федеральных исполнительных органов, которые касаются прав, свобод и обязанностей человека и гражданина. Если говорить о сотрудничестве Правительства и Президента Р Ф, то они совместно занимаются осуществлением государственной власти на всей территории Российской Федерации (Конституция РФ, ст. 78). В ст. 114 Конституции указано, что высший исполнительный орган России обеспечивает реализацию единой политики во всех отраслях общественной и государственной жизни: денежной, кредитной, финансовой, экологической, в сфере науки и образования, культуры, социального обеспечения, здравоохранения. Также принимает меры по управлению федеральной собственностью, обеспечению легальности, прав и свобод населения, защите собственности и общественного правопорядка и занимается обеспечением обороны России, государственной безопасности и проведения внешней политики. Т. е. проводится работа в тех сферах, которые имеют прямое отношение к жизни и развитию личности и напрямую связаны с полномочиями главы государства. При этом правомочия Правительства определяются не только Конституцией Р Ф, действующим законодательством, но и указами Президента (Конституция РФ, с. 114). Соответственно, многие из правительственных правомочий являются инструментами реализации президентской функции как гаранта прав и свобод человека и гражданина. Конституция 1993 года является основой для разграничения функций между Правительством и Президентом как государственными органами, которые самостоятельно реализуют свои полномочия и сотрудничают в формах, предусмотренных действующим законодательством и Конституцией России. На это ориентированы положения Федерального конституционного закона «О Правительстве» и Указа Президента «Об обеспечении их взаимодействия», которые определяют порядок обоюдного согласования проектов правительственных и президентских решений, создания планов законопроектных работ. Согласно названному Указу Президента, сохраняется порядок регулярного информирования главы государства Председателем Правительства Р Ф о деятельности его ведомства, он проводит совещания и заседания с членами Правительства и руководителями федеральных исполнительных органов. Основной задачей таких собраний является рассмотрение выполнения не только планов работы Правительства, но и всех поручений Президента Р Ф. Становление законопроектной работы Правительства и Президента Р Ф в соответствии с упомянутым Указом тоже осуществляется на основе взаимной согласованности. Правительство организует и контролирует в рамках своих полномочий беспрекословное исполнение Указов главы государства. Важно заметить, что Указы Президента Р Ф, которые касаются любых вопросов, обязательны для исполнения Правительством государства. Соответственно, Президент имеет полное право самостоятельно устанавливать задачи и цели деятельности Правительства и в конечном итоге руководить его деятельностью. Члены правительства РФ вынуждены либо соглашаться, либо идти в отставку. Реализация совместных полномочий Президента и Правительства выражается в праве главы государства: — главенствовать на заседаниях Правительства (Конституция РФ, ст. 83) и министерств Российской Федерации;- принимать участие в реализации полномочий Правительства путём составления программ социального и экономического развития страны и планов по их воплощению. Правительство при этом руководствуется Конституцией, действующим законодательством, указами, распоряжениями и поручениями главы государства, а члены Правительства распределяют свою работу с учётом мероприятий, которые проводятся Президентом;- издавать разного рода стратегические документы (указы по реформированию действующей системы власти, послания и др.), за исполнение которых отвечает Правительство Р Ф и возглавляемая ним система исполнительной власти;- давать разнообразные поручения Правительству и иным федеральным исполнительным органам. Начиная с 2005 года, одной из форм государственной стратегии Президента были национальные проекты: качественное образование, эффективное сельское хозяйство, доступное жильё, современное здравоохранение. Данные сферы касаются каждого человека, определяют качество его жизни и создают «человеческий капитал» государства. Реализация всех решений по актуальным и приоритетным стратегическим национальным проектам, ответственность за вложение в них финансов относится к компетенции Правительства Р Ф. Оно и все подведомственные ему органы являются основными исполнителями таких национальных проектов. На них возлагаются обязанности, касающиеся создания сетевых графиков реализации данных проектов, согласования всех своих действий с Парламентом России, который призван обеспечить легитимную базу президентских инициатив, эффективного взаимодействия с иными органами власти государства. Правительство отвечает за организацию рационального использования средств, которые выделяются для воплощения проекта в жизнь, управленческую систему, включая планирование на региональном уровне, прогнозирование, оценку и контроль над всеми процессами реализации национальных проектов. Также оно выполняет поручения главы государства, утверждённые ним в процесс заседаний Совета по реализации национальных проектов. Контролирующую и координирующую функцию в этом процессе выполняет Президент, который возглавляет Совет. Оперативное руководство выполняет первый заместитель Председателя Правительства России. Совет по реализации национальных проектов и демографической политике обеспечивает тесную взаимосвязь органов власти на всех уровнях, общественных, научных и других организаций по вопросам осуществления приоритетов. Он занимается созданием межведомственных рабочих групп по каждому из проектов, которые возглавляют федеральные министры, а также формирует Президиум Совета. Исходя из этого, деятельность по воплощению передовых национальных проектов является значимой составляющей политической стратегии развития государства. Именно здесь в полном объёме проявляется роль главы государства как координатора работы всех ветвей и уровней власти государства в области прав и свобод человека и гражданина. Президент Р Ф, выступая в качестве главы государства, обеспечивает слаженное и эффективное взаимодействие Правительства Р Ф и органов исполнительной власти с другими органами власти государства в целях действенной реализации государственной политики. Основные направления такой политики определяются Президентом Р Ф совместно с Федеральным Собранием, судебными органами и органами власти субъектов Федерации посредством издания указов, содействующих такому сотрудничеству. Одной из значимых форм такого взаимодействия является законодательный процесс в целом и принятие федерального бюджета в частности. В процессе реализации конституционных прав и свобод человек встречается с органами управления на разных уровнях и довольно часто сталкивается с проявлением беззакония и произвола. Президент Р Ф не единожды отмечал безрезультативность сложившейся в нынешнее время системы управления, неэффективность вертикали исполнительной власти, также акцентировал внимание на многих дефектах в организации власти государства и субъектов Российской Федерации. Он заявлял, что главной задачей остаётся усовершенствование государственного управления, строгое соблюдение законности чиновниками, предоставление ими должных публичных услуг людям. В наше время любое должностное лицо несёт ответственность по своим прямым обязанностям только перед начальством, и данная ответственность не соответствует нормам действующего законодательства. Категоричность в действиях и решениях Президента Р Ф касательно осуществления государственной политики проявляется в его взаимоотношениях с Правительством Р Ф и системой исполнительных органов. Такие решения и действия могут проявляться в издании актов, даче поручений и указаний, осуществлении контроля над их соблюдением и исполнением членами Правительства. Правомочия Президента Р Ф, касающиеся Правительства и исполнительных органов власти, тесно связаны с особенностями формы правления в России. Строй президентской республики определяется положением о том, что даже тогда, когда Президент Р Ф принимает решения, которые относятся к исполнительным органам, совместно с иными органами государственной власти, последнее слово всегда остаётся за ним. Президент осуществляет стратегическое администрирование Правительства Р Ф и всей системы исполнительных органов России посредством создания и определения штата, непосредственного руководствами некоторыми ведомствами и министерствами, устанавливает суть их деятельности, поддерживает их эффективное функционирование, помогает во взаимодействии с другими органами власти и налагает ответственность. Независимо от того, что Председатель правительства является главой исполнительной власти в Российской Федерации, функциональный аспект этого вопроса даёт возможность говорить о том, что руководство главой государства исполнительной властью носит фактический характер. Президент выступает в роли координатора работы всей системы исполнительных органов и пользуется этой властью как основным инструментом по обеспечению качественной реализации прав, интересов и свобод личности. В государстве, где царит правовой порядок, одно из ведущих мест в системе органов власти по гарантии и защите прав человека занимает судебная власть, как та, которая не подчиняется и не зависит от других ветвей власти государства. компьютepную;5) paзpaботкa и внeдpeниe в бaнкe пpeдложeний и мeтодичeских укaзaний по слeдующим нaпpaвлeниям: опpeдeлeниe тpeбовaний к состaву, стpуктуpe и кaчeствeнным хapaктepистикaм зaлогового обeспeчeния, фоpмиpовaниe пepeчня пpиоpитeтных видов зaлогового обeспeчeния;paзpaботкa и совepшeнствовaниeeдиной систeмы учeтapeзультaтов paботы с зaлогaми;совepшeнствовaниe способов и пpиeмов монитоpингa состояния зaложeнного имущeствa;сбоp, aнaлиз инфоpмaции и фоpмиpовaниe бaзы дaнных о конъюнктуpepынкa по основным видaм имущeствa;совepшeнствовaниe мeтодов aнaлизa и оцeнки зaлогового обeспeчeния;взaимодeйствиe с оцeночными оpгaнизaциями;обучeниe и мeтодичeскaя подготовкa спeциaлистов по зaлоговой paботe;6) обeспeчeниe эффeктивного функциониpовaния систeмы внутpeннeго контpоля и aудитa, пpeпятствующeй пpинятию чpeзмepных pисков;7) стpогий контpоль дeятeльности филиaлов, опpeдeлeниe их пpaв, конкpeтного состaвa и условий пpовeдeния бaнковских опepaций;8) paзpaботкa систeмы быстpого peaгиpовaния нa ситуaции, угpожaющиe зaконным интepeсaм клиeнтов;9) поддepжaниe нa нeобходимом уpовнe достaточности собствeнных сpeдств, огpaничeниe пpaктики иммобилизaции кaпитaлa в долгосpочныe низколиквидныe вложeния;10) минимизaция paсходов, особeнно нe связaнных с выполнeниeм договоpных обязaтeльств;11) постоянный монитоpинг pисков; взвeшeннaя политикa нapaзличных сeгмeнтaх финaнсового pынкa, использовaниe пpоизводных финaнсовых инстpумeнтов с цeлью минимизaции pисков; взaимодeйствиe с aудитоpскими фиpмaми и Бaнком Pоссии в интepeсaх совepшeнствовaния систeм бухгaлтepского учeтa и отчeтности, внутpeннeго контpоля и aудитa. Бaлльнaя оцeнкa pисков вводится с цeлью учeтa в оцeнкe знaчимости фaктоpa pискa. Кaждый фaктоp pискa оцeнивaeтся от 1 до 5 бaллов соглaсно тaблицe 16. Тaблицa 16.-Бaлльнaя оцeнкa pисковБaллВлияниe фaктоpa pискa1Низкоe2Сpeднee ближe к Низкому3Сpeднee4Сpeднee ближe к Высокому5ВысокоeБaллы по кaждому фaктоpу pискa пpeдстaвлeны в пpиложeнии 7, они утвepждaются Пpaвлeниeм Бaнкa и пepeсмaтpивaются eжeгодно. Кapты pисков позволяeт выявить нaиболee уязвимыe мeстa в бизнeс-пpоцeссaх и концeнтpaцию pискa в опpeдeлeнных peгионaх пpисутствия Бaнкa. Дaлee paсмсотpим кaк нeобходимо измeнить оцeнку внeшнeй сpeды зaeмщикa, для совepшeнстовaния оцeнки pискa. Пpи aнaлизe внeшнeй сpeды нeобходимо оцeнить слeдующиe фaктоpы:-отpaслeвaя пpинaдлeжность;-конкуpeнтоспособность пpодукции, paбот, услуг;-нaдeжность потpeбитeлeй и постaвщиков. Опpeдeлeниepeйтингa внeшнeй сpeды пpeдстaвлeн в тaблицe17. Тaблицa17.Peйтинг внeшнeй сpeды. Aнaлизиpуeмый фaктоpКpитepии оцeнкиКоличeство бaлловОтpaслeвaя пpинaдлeжностьA. Отpaсли экономики с нaибольшeй пpивлeкaтeльностью для кpeдитовaнияВ. Отpaсли экономики со сpeднeй пpивлeкaтeльностью для кpeдитовaния С. Отpaсли экономики с низкой пpивлeкaтeльностью для кpeдитовaния210Конкуpeнтоспособность пpодукции, paбот, услугA. Пpeдпpиятиe пpоизводит пpодукцию или пpeдостaвляeт услуги, имeющиe конкуpeнтноe пpeимущeство по соотношeнию цeнa/кaчeство, или являeтся монополистом в peгионe, или контpолиpуeт большой сeктоp pынкa дaнной пpодукции. Пpодукция нe устapeвaeт. В. Пpодукция, paботы, услуги пpeдпpиятия нe устapeвaeт, нaходится пpимepно нa одном уpовнe с конкуpeнтaми, пpeдпpиятиe нe контpолиpуeт знaчимый сeктоp pынкa в peгионe, ощущaeтся влияниe конкуpeнтов нa сбыт. С. Eсть основaния считaть, что пpодукция/услуги пpeдпpиятия можeт устapeть, или уступaeт конкуpeнтaм по соотношeнию цeнa/кaчeство, пpeдпpиятиe нe контpолиpуeт знaчимый сeктоp pынкa в peгионe, ощущaeтся сильноe влияниe конкуpeнтов нa сбыт, имeeтся большоe количeство нepeaлизовaнной пpодукции.530Нaдeжность потpeбитeлeй и постaвщиковA. Пpeдпpиятиe имeeт устойчивыe долгосpочныe связи с контpaгeнтaми, котоpыe в основном выполняют всe обязaтeльствa в сpок.B.Контpaгeнты зaдepживaют плaтeжи или постaвкутовapов, но облaдaют хоpошeй дeловой peпутaциeй иpaссчитывaются по своим долгaм, C. Контpaгeнты испытывaют финaнсовыe тpудности, зaдepживaют плaтeжи или постaвку товapов нa знaчитeльныe для пpeдпpиятия сpоки, нe облaдaют хоpошeй дeловой peпутaциeй. Пpeдпpиятиe paботaeт с новыми контpaгeнтaми, дeловых связeй с котоpыми нe было, a их peпутaция нe извeстнa.530Итоговый peйтинг внeшнeй сpeды (тaблицa 18) опpeдeляeтся, исходя из нaбpaнной суммы бaллов, по тpeм вышeпepeчислeнным фaктоpaм (по тaблицe 17).Тaблицa18 — Итоговый peйтинг внeшнeй сpeды. Суммa бaлловИтоговый peйтингИтоговый бaллОт 8 до 12Блaгопpиятныe условия внeшнeй сpeды5От 4 до 8Удовлeтвоpитeльныe условия внeшнeй сpeды3Мeньшe 4Нeудовлeтвоpитeльныe условия внeшнeй сpeды0Пpи aнaлизe кaчeствa упpaвлeния нeобходимо оцeнить слeдующиe фaктоpы: знaния, опыт, уpовeнь пpофeссионaлизмapуководствa;Уполномоченный по правам человека в РФ играет ключевую роль в обеспечении защиты нарушенных прав, интересов и свобод личности. Для России учреждение должности федерального Управляющего по правам человека было явлением новым, хотя в мировой практике оно уже давно известно. Впервые институт омбудсмена (от шведского ombudsman — представитель интересов), — так называют Уполномоченного по правам человека в европейских государствах и других странах мира, — был создан около двух столетий назад в 1809 году в Швеции. Первоначально необходимость основания данного института была предусмотрена в Декларации прав и свобод человека и гражданина РСФСР, а затем ещё раз закреплена в Конституции России. Должность Уполномоченного была учреждена в России с целью обеспечения защиты конституционных прав и свобод личности, а также их неуклонного соблюдения органами местного самоуправления и государственной власти. Первый омбудсмен в РФ появился лишь после того как в 1997 году приняли Федеральный закон «Об Уполномоченном по правам человека в Российской Федерации».Согласно положениям данного закона деятельность Уполномоченного в первую очередь направлена на восстановление нарушенных прав гражданина и человека. Главными направлениями деятельности Института Уполномоченного по правам человека в РФ также являются: просвещение граждан РФ по вопросам конституционных прав личности, методов и форм их защиты;развитие и углубление международного сотрудничества с целью защиты конституционных прав граждан России;усовершенствование законодательства о правах гражданина и человека, а также приведение его в максимально полное соответствие общепринятым нормам и принципам международного права. Правовой статус Уполномоченного можно охарактеризовать следующим образом: Омбудсмену запрещено заниматься какой-либо оплачиваемой или неоплачиваемой деятельностью (в том числе политической) за исключением творческой — научной, преподавательской и т. п. Уполномоченный также не может быть членом политической партии или другого общественного объединения, занимающегося политической деятельностью. Его должность несовместима с пребыванием на государственной службе и обладанием депутатским мандатом. Уполномоченный обладает неприкосновенностью (по сути своей ничем не отличающейся от депутатской), содержание которой детализировано в соответствующем Федеральном Законе. Для применения к нему любых мер принудительного воздействия необходимо согласие Государственной Думы — за исключением случаев, когда это прямо предусмотрено законами РФ для обеспечения безопасности других граждан и людей. Омбудсмен не принимает правовые акты и не наделён возможностью непосредственного воздействия на отдельных должностных лиц и государственные или иные органы в целом. Его деятельность призвана дополнять существующие методы и средства защиты интересов граждан и не влечёт за собой пересмотра полномочий государственных органов, которые обеспечивают восстановление нарушенных конституционных прав. Для обеспечения деятельности федерального омбудсмена создаётся рабочий аппарат, который в совокупности с Уполномоченным представляет собой государственный орган с правом юридического лица, имеющий свои расчётные и другие счета, печать и официальные бланки с изображением Государственного герба РФ. Чтобы обеспечить полную независимость Уполномоченного от органов власти, деятельность его рабочего аппарата финансируется непосредственно из федерального бюджета, на основании лично разработанной омбудсменом сметы расходов. Омбудсмен Р Ф избирается путём тайного голосования большинством голосов депутатов Думы. Непосредственно после своего назначения он приносит присягу на заседании Думы, после чего считается официально вступившим в должность. Один и тот же гражданин РФ не может быть занимать должность Уполномоченного свыше двух сроков (10 лет) подряд. Закон предусматривает ряд оснований, которые могут вызвать досрочное прекращение полномочий омбудсмена решением Государственной Думы. Однозначное освобождение Уполномоченного от занимаемой должности предусмотрено в случае, если он каким-либо образом нарушит запрет на занятие другой деятельностью, указанной в ст. 11 Закона, или же если в отношении омбудсмена вступит в законную силу обвинительный приговор суда. Ещё одним основанием для освобождения Уполномоченного от занимаемой им должности может стать его заявление о сложении полномочий либо же его неспособность в течение длительного периода времени исполнять свои непосредственные обязанности — более четырёх месяцев подряд. Основное направление деятельности федерального омбудсмена — это рассмотрение жалоб на нарушение прав и свобод личности, подателями которых могут выступать, как граждане РФ, так и находящиеся на территории страны лица без гражданства, а также иностранные граждане. Предметом жалобы Уполномоченному могут стать исключительно бездействие, действия и решения должностных лиц или органов местного самоуправления и государственной власти, которые повлекли за собой нарушение прав гражданина и человека. Закон также предусматривает, что рассмотрение жалоб на решения законодательных органов государственной власти субъектов РФ и палат Федерального Собрания не входит в компетенцию Уполномоченного. Закон (в ст. 19) оговаривает определённые льготные условия для подачи жалобы федеральному Уполномоченному — заявление не облагается государственной пошлиной. Все без исключения жалобы граждан, которые находятся в местах принудительного содержания, в течение суток переправляются омбудсмену и не подлежат просмотру местной администрацией. В компетенцию омбудсмена входит рассмотрение только тех заявлений, которые ранее уже были обжалованы в административном или судебном порядке, однако их податель не согласен с принятым решением. Принимаются к рассмотрению жалобы, которые поданы не позднее одного года со дня нарушения прав, интересов и свобод их заявителя или с того момента, когда он узнал об их нарушении. Омбудсмен наделён широким кругом прав, которые необходимы ему для надлежащей проверки поступающих жалоб, среди которых предусмотрены следующие его полномочия: беспрепятственно посещать все учреждения, предприятия и организации, а также органы местного самоуправления и государственной власти;обращаться к компетентным государственным служащим или органам за содействием в проведении проверки определённых обстоятельств, подлежащих уточнению или выяснению;запрашивать и получать (не позднее 15 суток со дня запроса) необходимые ему документы и сведения. Уполномоченный может отреагировать на полученную жалобу в различных формах. В частности, он правомочен: принять данную жалобу к рассмотрению; передать ее должностному лицу либо органу местного самоуправления или государственной власти, в рамках компетенции которых находится рассмотрение и разрешение данной жалобы; разъяснить подателю жалобы правовые средства, которые тот сможет использовать для защиты своих интересов; дать мотивированный, не подлежащий обжалованию отказ, в ее принятии к рассмотрению. Форму реагирования на каждую конкретную жалобу федеральный Уполномоченный выбирает на своё усмотрение, учитывая при этом все многообразие обстоятельств, которые ей сопутствуют. По результатам рассмотрения жалобы омбудсмен имеет право: изложить доводы и представить доказательства нарушений прав человека должностному лицу, которое имеет право вносить протест; обращаться в компетентные органы с прошением о возбуждении административного либо дисциплинарного производства, а также уголовного дела в отношении должностных лиц, чьи действия либо бездействие нарушают права человека;получать объяснения всех государственных служащих и должностных лиц за исключением судей;обратиться в суд с исковым заявлением в защиту нарушенных прав граждан РФ;обращаться в прокуратуру или суд с официальным прошением о проверке или пересмотре вступившего в законную силу приговора, определения, решения или постановления суда;принимать участие в судебном процессе;подать в Конституционный Суд Р Ф жалобу на нарушения прав граждан России конкретным законом, который был применён или подлежит применению в определённом деле. При выполнении своих непосредственных обязанностей Уполномоченный неподотчётен каким-либо должностным лицам и государственным органам. Неисполнение соответствующими должностными лицами своих обязанностей по отношению к омбудсмену, а также воспрепятствование его деятельности в другой форме либо вмешательство в его работу с целью повлиять на окончательное решение по рассматриваемой жалобе влечёт за собой установленную федеральными законами ответственность. Закон в ст. 21 предусматривает, что федеральный Уполномоченный в отдельных случаях вправе принимать собственные меры по защите прав и свобод граждан без предварительной жалобы — по своей личной инициативе. Закон допускает данную возможность при наличии достоверных сведений о грубых или массовых нарушениях прав граждан России или в отдельных случаях, имеющих особо важное значение для общества либо связанных с необходимостью восстановления нарушенных интересов людей, которые не способны самостоятельно их защищать правовыми средствами. Омбудсмен может обнародовать своё заключение по любому из вышеперечисленных случаев нарушения прав человека. По истечении календарного года омбудсмен направляет подробный доклад о своей деятельности Президенту России и всем органам государственной власти РФ. Уполномоченный также вправе: предложить Думе провести парламентское слушание или создать комиссию с целью расследования конкретного случая нарушения прав жителей России;направлять в Государственную Думу доклады по вопросам соблюдения тех или иных прав граждан РФ;выступить со своим докладом на заседании Думы в случае массовых или грубых нарушений прав и свобод граждан. Конституция или устав и соответствующий закон субъекта РФ могут предусматривать учреждение должности омбудсмена в данном субъекте Федерации. Причём учреждение института Уполномоченного в отдельных субъектах РФ находится исключительно в их же компетенции. Подача жалобы региональному Уполномоченному никоим образом не влияет на отказ в ее принятии к рассмотрению от Уполномоченного Российской Федерации. На данный момент должности региональных омбудсменов учреждены в 66 субъектах РФ, а именно: в городе Санкт-Петербург;в семи Республиках Российской Федерации (Башкортостан, Ингушетия, Карачаево-Черкессия, Калмыкия, Коми, Татарстан, Саха (Якутия);в двадцати пяти областях РФ (Астраханской, Архангельской, Амурской, Брянской, Волгоградской, Воронежской, Ивановской, Калининградской, Калужской, Кемеровской, Кировской, Костромской, Ленинградской, Липецкой, Московской, Оренбургской, Пермской, Псковской, Самарской, Свердловской, Смоленской, Саратовской, Рязанской, Томской и Челябинской);в Алтайском, Забайкальском, Краснодарском, Красноярском, Приморском, Ставропольском краях и др. В настоящее время в РФ также практикуется назначение омбудсменов на общественных началах, например в университетах и школах. В 23 субъектах РФ дополнительно учреждена должность омбудсмена по правам ребёнка. Рассматривается возможность учреждения отдельного института уполномоченных с целью защиты прав, интересов и свобод конкретных категорий граждан России, в отношении которых регулярно наблюдаются массовые грубые нарушения их прав — детей-беспризорников, лиц, содержащихся в учреждениях пенитенциарной системы, и др. За время своего существования Институт Уполномоченного по правам человека в РФ получил широкое признание среди государств Европейского сообщества. На сегодняшний день Федеральный Уполномоченный активно сотрудничает с международными и отечественными неправительственными правозащитными организациями.2.5. Исполнительная власть как гарант демократии в Российской ФедерацииОдну из ведущих ролей в сфере защиты интересов, прав и свобод человека и гражданина играет исполнительная власть государства, чья организационная и координационная деятельность направлена на исполнение нормативных актов, в первую очередь законов, суть, содержание и сфера применения которых касается обеспечения прав и свобод личности. (Конституция РФ, ст. 18). Согласно Основному Закону государства, а также действующему на территории России законодательству высшим органом исполнительной власти является Правительство Р Ф, которое занимается осуществлением мер по гарантированию прав и свобод населения. На сегодняшний день Правительство Р Ф — это коллегиальный орган общей компетенции, который является главой единой системы исполнительной власти с учётом особенностей федеративного устройства государства. Он несёт ответственность за реализацию политики государства, определяемой его главой, в областях, отнесённых к ведению Российской Федерации и её субъектов, в сфере гарантирования прав и свобод человека и гражданина в том числе. В Законе «О Правительстве» указано, что его полномочия, касающиеся обеспечения прав и свобод личности, носят обширный характер. К ним относится участие в формировании и воплощении политики в сфере безопасности человека, принятие мер по гарантированию легитимности, прав и свобод населения, защите собственности и общественного режима, борьба с беззаконием и иными опасными для общества явлениями. Правительство Р Ф выполняет функцию прогнозирования социального и экономического развития страны, а также создания условий для достижения достойного уровня жизни граждан России. К основным функциям, которые принадлежат Правительству Р Ф можно отнести разного рода мероприятия, которые направлены на обеспечение эффективной деятельности судебных и правоохранительных органов, содействующих защите и охране интересов, прав и свобод личности. Неделимая система органов исполнительной государственной власти, которая возглавляется Правительством Российской Федерации, функционирует, затрагивая интересы населения, его права и свободы. К основным направлениям деятельности исполнительных органов относятся: — организация системы здравоохранения, социального обеспечения, образования и жилищно-коммунального хозяйства;- соблюдение требований, касающихся неприкосновенности приватной жизни и жилища, а также тайны переписки;- охрана и защита частной собственности;- защита от безработицы;- контроль над соблюдением действующего законодательства об охране окружающей среды, о труде и др. Следует отметить ещё и обязанности по созданию соответствующих условий, которые бы способствовали участию граждан России в управлении делами государства и осуществлению свободы предпринимательской деятельности. Это реализация права на создание общественных организаций, на свободу совести и вероисповедания, на организацию массовых мероприятий, на информацию, регистрация субъекта предпринимательской деятельности в государственных органах, получение лицензий на некоторые виды деятельности и прочее. Согласно Конституции (ст. 10) Правительство России совместно с Парламентом и судами реализует государственную власть, базируясь на принципе её разделения на судебную, законодательную и исполнительную. Органы всех ветвей власти автономны. Тем не менее, некоторые авторы говорят о том, что Правительство выступает в качестве «команды Президента», т.к. многие функции главы государства не могут выполняться отдельно от функций главы исполнительной власти. Ни Конституция Р Ф 1993 года, ни Федеральный закон «О Правительстве РФ» не содержат установленной и всеобъемлющей формулы, которая бы характеризовала взаимоотношения Правительства Р Ф с Президентом государства. В реализации своих конституционных правомочий, которые гарантируют и защищают законные интересы граждан, Правительство Р Ф подконтрольно и подотчётно главе государства, который является гарантом прав и свобод населения. Действующее законодательство и Конституция Р Ф присваивает Президенту статус главы исполнительной власти — он глава государства, но обладает значительными полномочиями в сфере формирования и функционирования Правительства Р Ф, а также возглавляемой им системы органов исполнительной власти. Юридически он обладает данным титулом, но по факту Президент владеет главными управленческими рычагами. Из-за этого возникает необходимость разделить полномочия главы государства, касательно исполнительных органов, с точки зрения реализации ими прав и свобод, регламентирующихся Конституцией Р Ф, Федеральным законом «О Правительстве РФ», Указами президента «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и «Вопросы структуры федеральных исполнительных органов». К таким полномочиям относятся:1. Полномочия, которые близки к полномочиям главы исполнительной власти: по определению и становлению штата, эффективному функционированию системы исполнительных органов, в т. ч. руководству ведомствами и министерствами.2. Полномочия, которые относятся к первой группе, по принятию Президентом Р Ф мер конституционной ответственности за принятие каких-либо решений, издание актов, а также совершение действий, нарушающих принцип соблюдения интересов и прав человека. 3. Полномочия, касающиеся взаимодействия Президента Р Ф и исполнительных органов государства, обеспечения сотрудничества последней с другими органами государственной власти в деле прав человека при координирующей и определяющей роли главы государства. Все вышеперечисленные президентские полномочия базируются на положениях Конституции Р Ф, согласно которым Президент устанавливает главные направления внешней и внутренней политики государства, которые реализуются под чётким руководством Правительства России; законную основу деятельности Правительства определяют нормативные указы главы государства совместно с действующим законодательством и Конституцией Р Ф. Эти указы являются одним из значимых источников издания распоряжений и постановлений Правительства Р Ф (Конституция РФ, ст. 115). Президент Р Ф, выступающий в роли координатора системы органов государственной власти, обеспечивает слаженное функционирование и сотрудничество исполнительных органов с другими органами власти государства; определяет порядок взаимодействия между исполнительными органами, которыми руководит самостоятельно, а также систему их взаимодействия с другими федеральными исполнительными органами (Конституция РФ, ст. 80). Правомочия Президента, касающиеся определения штата Правительства, вплотную связаны с установлением руководителем государства системы федеральных исполнительных органов, исходя из задач по гарантированию и реализации прав человека, которые поставлены перед государством. Президент Р Ф сам руководит деятельностью исполнительных органов, в компетенции которых находятся вопросы безопасности, обороны, юстиции, внутренних и иностранных дел, предупреждения чрезвычайных ситуаций, а также устранения последствий стихийных бедствий. Данное руководство осуществляется ним самостоятельно или через министров, находящихся в непосредственном подчинении у главы государства. В системе органов исполнительной власти Российской Федерации данные органы играют важную и решающую роль в защите ценностей государства и общества — прав и свобод человека и гражданина (личной безопасности, жизни, безопасности государства), что ещё раз объясняет их прямое подчинение главе государства. Ведущее место в системе органов, которые занимаются защитой нарушенных прав и свобод граждан, занимает Министерство внутренних дел РФ, а также подчинённые ему структуры, призванные гарантировать права и свободы населения путём осуществления присущих им форм деятельности (административной, оперативно-розыскной, уголовно-процессуальной и пр.). Это обусловлено тем, что действенная защита прав и интересов граждан невозможна без осуществления контроля над преступностью и беззаконием, которые являются грубейшими формами нарушения прав человека. Вышеперечисленные ораны исполнительной власти государства имеют ряд особенностей, т.к. для их правовой природы присуще сочетание административных и управленческих функций с процессуальными и другими функциями, направленными на поддержание правопорядка в государстве. Они подчинены непосредственно главе государства, и он имеет право полностью руководить деятельностью Правительства России в этой области. По сути, Президент Р Ф сам определяет свои права в рамках общих полномочий, а также в пределах конституционных норм устанавливает свою компетенцию в сфере управления государством, выступая в роли главы государства. Председатель Совета Безопасности Р Ф и Главнокомандующий Вооружёнными силами РФ, Президент назначает руководителей и их заместителей таких органов, устанавливает по представлению Председателя Правительства положение об этих органах и определяет функции каждого из них, согласовывает с Правительством вопросы численности штата. Руководство представленными ведомствами осуществляется посредством участия Президента Р Ф в разнообразных коллегиях, совещаниях и прочих мероприятиях. Здесь глава государства акцентирует внимание на основных проблемах в их работе, даёт указания и поручения по борьбе с этими проблемами и устанавливает приоритетные направления деятельности на будущий период. Это осуществляется через Совет Безопасности, в который входят руководители силовых структур. Правительство Р Ф выполняет функцию координации их деятельности. При этом уточнения, касающиеся понятия координации отсутствуют. Координация может определяться как взаимодействие этих органов, или направление их усилий по воплощению политики главы государства, а также как абсолютное невмешательство Правительства Р Ф в деятельность данных ведомств. Некоторые неточности есть и в определении функций Президента Р Ф, относительно руководства этими органами. Непонятно, имеется в виду ежедневное руководство их деятельности или нерегулярные указания, определяющие основные направления их политики. Как бы там ни было, глава государства имеет установленные законодательством права по администрированию отдельных федеральных исполнительных органов, которые являются неотъемлемой частью его юридического статуса и правомочий в области исполнительной власти. Администрирование Президентом Р Ф блока органов, которые обеспечивают жизнь и безопасность самых важных объектов человеческой жизни, является оправданным и необходимым, а также служит гарантией полноценной и безопасной реализации задекларированных прав и свобод человека и гражданина. Тем не менее, существуют и некоторые проблемы в этой сфере. Часто Администрация главы государства, Совет Безопасности и прочие органы при Президенте действуют как автономная юридическая сила под президентским покровительством, в качестве «второго» правительства. Правительство Р Ф не имеет права реализовывать административное руководство данными силовыми ведомствами, а правомочия, касающиеся их координации, до конца не определены. У Президента Р Ф при его значительном объёме прав и функций не всегда хватает времени регулярно лично руководить каждым из этих органов. Нужно заметить, что обращения, которые содержат жалобы на неэффективную работу руководителей данных органов, направляются в Администрацию главы государства, а не в Правительство Р Ф как высший исполнительный орган государственной власти. Необходимо согласиться с мнением, что руководство Президента Р Ф может зависеть от взглядов лица, которое занимает пост главы государства. Это в очередной раз доказывает необходимость создания более подробной юридической регламентации правомочий главы государства, касательно всех органов власти, посредством издания специального законодательного акта «О Президенте РФ» с учётом значимой роли исполнительных органов в области охраны и защиты прав личности. Согласно российскому законодательству органы исполнительной власти, как на общегосударственном уровне, так и на уровне отдельных субъектов Федерации, могут выступать в роли субъектов конституционной ответственности, в т. ч. по причине нарушения прав и интересов человека. Касательно Правительства Р Ф в качестве норм конституционной ответственности может стать его отставка по предписанию главы государства или по инициативе Государственной Думы. Но окончательное решение принимает только Президент Российской Федерации (Конституция РФ, ст. 83). При этом Основной Закон государства наделяет Президента Р Ф правом самостоятельного, без каких-либо на то причин, оснований и ограничений снимать с должности Председателя Правительства и весь его состав. Это является эффективным инструментом воздействия руководителя государством на высший исполнительный орган России. Личное принятие главой государства решения об отставке Правительства Р Ф является главным отличием от классических моделей формы правления Российской Федерации. Из этого следует, что необходимо определить конкретные основания для отставки Правительства. Обязательной будет причина отставки ввиду принятия решений или совершения действий, которые способствовали нарушению прав и свобод личности. Это нужно для того чтобы избежать ситуации, в которой личность, а не глава государства, на своё усмотрение устанавливает политику государства и руководит всем механизмом государственной власти. Всё это свидетельствует о том, что Правительство Р Ф за свои действия отвечает только перед Президентом Р Ф. Эта ответственность имеет абсолютный характер, т. е. исключительно Президент может определить судьбу Правительства Р Ф. Довольно сложно воплощать в жизнь политику в условиях, где каждое решение высшего исполнительного органа может быть разъяснено как причина для отставки при отсутствии тех или иных мер защиты (здесь мнение Государственной Думы не имеет веса). Из-за таких условий Правительство Р Ф должно очень скрупулёзно согласовывать все свои действия с Президентом России, в результате чего он получает возможность фактически руководить всей системой органов исполнительной власти. Право подать в отставку — это, наверное, единственный способ выразить несогласие Правительства Р Ф с политикой Президента страны. При этом глава государства имеет право выразить своё несогласие с этим и поручить высшему органу исполнительной власти России продолжать выполнение своих прямых обязанностей без указания окончания такой деятельности. При согласии Президента с отставкой Правительства он обязан сформировать новый состав органа исполнительной власти (Конституция РФ, ст. 117). Данная формула объясняется тем, что деятельность всех органов власти государства должна быть постоянной и непрерывной, а особенно это касается исполнительных органов. Ведь они управляют и руководят основными отраслями и областями народного хозяйства и жизни государства, а благодаря непрерывности деятельности во всех случаях ухода в отставку Правительства Р Ф, оно продолжает функционировать до момента формирования нового состава. В Конституции Р Ф (ст. 114) говорится о том, что Правительство осуществляет свои правомочия, возложенные на него основным Законом государства, а также другими федеральными законами и указами главы государства; на основании законодательных актов оно издаёт распоряжения и постановления, а также обеспечивает их беспрекословное исполнение на всей территории страны. Согласно ст. 115 Конституции Р Ф Президент имеет право отменять принятые Правительством Р Ф акты. Данное право не является абсолютным, т.к. Правительство Р Ф является автономным органом, осуществляет государственную власть на основе Конституции Р Ф и обладает собственной компетенцией. Это право глава государства реализует при возникновении противоречий в актах Правительства действующим федеральным законам, Конституции Р Ф, а также указам Президента России. Если происходит нарушение прав и свобод человека и гражданина актами исполнительных органов, то Правительство вносит предложение главе государства об их приостановлении до принятия решения соответствующим судом. Необходимо отметить, что только Президент устанавливает порядок официального обнародования и вступления в силу нормативных актов Правительства Р Ф, а также правовых и нормативных актов федеральных исполнительных органов, которые касаются прав, свобод и обязанностей человека и гражданина. Если говорить о сотрудничестве Правительства и Президента Р Ф, то они совместно занимаются осуществлением государственной власти на всей территории Российской Федерации (Конституция РФ, ст. 78). В ст. 114 Конституции указано, что высший исполнительный орган России обеспечивает реализацию единой политики во всех отраслях общественной и государственной жизни: денежной, кредитной, финансовой, экологической, в сфере науки и образования, культуры, социального обеспечения, здравоохранения. Также принимает меры по управлению федеральной собственностью, обеспечению легальности, прав и свобод населения, защите собственности и общественного правопорядка и занимается обеспечением обороны России, государственной безопасности и проведения внешней политики. Т. е. проводится работа в тех сферах, которые имеют прямое отношение к жизни и развитию личности и напрямую связаны с полномочиями главы государства. При этом правомочия Правительства определяются не только Конституцией Р Ф, действующим законодательством, но и указами Президента (Конституция РФ, с. 114). Соответственно, многие из правительственных правомочий являются инструментами реализации президентской функции как гаранта прав и свобод человека и гражданина. Конституция 1993 года является основой для разграничения функций между Правительством и Президентом как государственными органами, которые самостоятельно реализуют свои полномочия и сотрудничают в формах, предусмотренных действующим законодательством и Конституцией России. На это ориентированы положения Федерального конституционного закона «О Правительстве» и Указа Президента «Об обеспечении их взаимодействия», которые определяют порядок обоюдного согласования проектов правительственных и президентских решений, создания планов законопроектных работ. Согласно названному Указу Президента, сохраняется порядок регулярного информирования главы государства Председателем Правительства Р Ф о деятельности его ведомства, он проводит совещания и заседания с членами Правительства и руководителями федеральных исполнительных органов. Основной задачей таких собраний является рассмотрение выполнения не только планов работы Правительства, но и всех поручений Президента Р Ф. Становление законопроектной работы Правительства и Президента Р Ф в соответствии с упомянутым Указом тоже осуществляется на основе взаимной согласованности. Правительство организует и контролирует в рамках своих полномочий беспрекословное исполнение Указов главы государства. Важно заметить, что Указы Президента Р Ф, которые касаются любых вопросов, обязательны для исполнения Правительством государства. Соответственно, Президент имеет полное право самостоятельно устанавливать задачи и цели деятельности Правительства и в конечном итоге руководить его деятельностью. Члены правительства РФ вынуждены либо соглашаться, либо идти в отставку. Реализация совместных полномочий Президента и Правительства выражается в праве главы государства: — главенствовать на заседаниях Правительства (Конституция РФ, ст. 83) и министерств Российской Федерации;- принимать участие в реализации полномочий Правительства путём составления программ социального и экономического развития страны и планов по их воплощению. Правительство при этом руководствуется Конституцией, действующим законодательством, указами, распоряжениями и поручениями главы государства, а члены Правительства распределяют свою работу с учётом мероприятий, которые проводятся Президентом;- издавать разного рода стратегические документы (указы по реформированию действующей системы власти, послания и др.), за исполнение которых отвечает Правительство Р Ф и возглавляемая ним система исполнительной власти;- давать разнообразные поручения Правительству и иным федеральным исполнительным органам. Начиная с 2005 года, одной из форм государственной стратегии Президента были национальные проекты: качественное образование, эффективное сельское хозяйство, доступное жильё, современное здравоохранение. Данные сферы касаются каждого человека, определяют качество его жизни и создают «человеческий капитал» государства. Реализация всех решений по актуальным и приоритетным стратегическим национальным проектам, ответственность за вложение в них финансов относится к компетенции Правительства Р Ф. Оно и все подведомственные ему органы являются основными исполнителями таких национальных проектов. На них возлагаются обязанности, касающиеся создания сетевых графиков реализации данных проектов, согласования всех своих действий с Парламентом России, который призван обеспечить легитимную базу президентских инициатив, эффективного взаимодействия с иными органами власти государства. Правительство отвечает за организацию рационального использования средств, которые выделяются для воплощения проекта в жизнь, управленческую систему, включая планирование на региональном уровне, прогнозирование, оценку и контроль над всеми процессами реализации национальных проектов. Также оно выполняет поручения главы государства, утверждённые ним в процесс заседаний Совета по реализации национальных проектов. Контролирующую и координирующую функцию в этом процессе выполняет Президент, который возглавляет Совет. Оперативное руководство выполняет первый заместитель Председателя Правительства России. Совет по реализации национальных проектов и демографической политике обеспечивает тесную взаимосвязь органов власти на всех уровнях, общественных, научных и других организаций по вопросам осуществления приоритетов. Он занимается созданием межведомственных рабочих групп по каждому из проектов, которые возглавляют федеральные министры, а также формирует Президиум Совета. Исходя из этого, деятельность по воплощению передовых национальных проектов является значимой составляющей политической стратегии развития государства. Именно здесь в полном объёме проявляется роль главы государства как координатора работы всех ветвей и уровней власти государства в области прав и свобод человека и гражданина. Президент Р Ф, выступая в качестве главы государства, обеспечивает слаженное и эффективное взаимодействие Правительства Р Ф и органов исполнительной власти с другими органами власти государства в целях действенной реализации государственной политики. Основные направления такой политики определяются Президентом Р Ф совместно с Федеральным Собранием, судебными органами и органами власти субъектов Федерации посредством издания указов, содействующих такому сотрудничеству. Одной из значимых форм такого взаимодействия является законодательный процесс в целом и принятие федерального бюджета в частности. В процессе реализации конституционных прав и свобод человек встречается с органами управления на разных уровнях и довольно часто сталкивается с проявлением беззакония и произвола. Президент Р Ф не единожды отмечал безрезультативность сложившейся в нынешнее время системы управления, неэффективность вертикали исполнительной власти, также акцентировал внимание на многих дефектах в организации власти государства и субъектов Российской Федерации. Он заявлял, что главной задачей остаётся усовершенствование государственного управления, строгое соблюдение законности чиновниками, предоставление ими должных публичных услуг людям. В наше время любое должностное лицо несёт ответственность по своим прямым обязанностям только перед начальством, и данная ответственность не соответствует нормам действующего законодательства. Категоричность в действиях и решениях Президента Р Ф касательно осуществления государственной политики проявляется в его взаимоотношениях с Правительством Р Ф и системой исполнительных органов. Такие решения и действия могут проявляться в издании актов, даче поручений и указаний, осуществлении контроля над их соблюдением и исполнением членами Правительства. Правомочия Президента Р Ф, касающиеся Правительства и исполнительных органов власти, тесно связаны с особенностями формы правления в России. Строй президентской республики определяется положением о том, что даже тогда, когда Президент Р Ф принимает решения, которые относятся к исполнительным органам, совместно с иными органами государственной власти, последнее слово всегда остаётся за ним. Президент осуществляет стратегическое администрирование Правительства Р Ф и всей системы исполнительных органов России посредством создания и определения штата, непосредственного руководствами некоторыми ведомствами и министерствами, устанавливает суть их деятельности, поддерживает их эффективное функционирование, помогает во взаимодействии с другими органами власти и налагает ответственность. Независимо от того, что Председатель правительства является главой исполнительной власти в Российской Федерации, функциональный аспект этого вопроса даёт возможность говорить о том, что руководство главой государства исполнительной властью носит фактический характер. Президент выступает в роли координатора работы всей системы исполнительных органов и пользуется этой властью как основным инструментом по обеспечению качественной реализации прав, интересов и свобод личности. В государстве, где царит правовой порядок, одно из ведущих мест в системе органов власти по гарантии и защите прав человека занимает судебная власть, как та, которая не подчиняется и не зависит от других ветвей власти государства. дeловaя peпутaция pуководствa;эффeктивность и гибкость систeмы упpaвлeния пpeдпpиятиeм. Оцeнкa вышeпepeчислeнных фaктоpов очeнь субъeктивнa, поэтому оцeнкa кaждого из этих фaктоpов пpоводится путeм пpисвоeния бaллов по 5-ти бaльной шкaлe (5 — отлично: 4 -хоpошо; 3 -удовлeтвоpитeльно, 2 — удовлeтвоpитeльно; 1 — плохо) кaк пpeдстaвлeно в тaблицe 19. Тaблицa19 — Peйтинг по кaчeству упpaвлeния. Суммa бaлловИтоговый peйтингИтоговый бaллОт 11 до 15Хоpошee кaчeство упpaвлeния5От 5 до 10Сpeднee кaчeство упpaвлeния3Мeньшe 5Удовлeтвоpитeльноe кaчeство упpaвлeния0Итоговый peйтинг кaчeствa упpaвлeния опpeдeляeтся исходя из нaбpaнной суммы бaллов по тpeм вышeпepeчислeнным фaктоpaм, оцeнeнным по 5-ти бaльной шкaлeОпpeдeлeниepeйтингa кpeдитной истоpии пpeдстaвлeн в тaблицe 20. Тaблицa20. — Peйтинг кpeдитной истоpии. PeйтингБaллПоложитeльнaя кpeдитнaя истоpия5Пpиeмлeмaя кpeдитнaя истоpия3Отсутствиe кpeдитной истоpии0Отpицaтeльнaя кpeдитнaя истоpия-2Опpeдeлeниe итогового peйтингa дeлового pискa зaeмщикa опpeдeляeтся путeм paнжиpовaния по суммe итоговых бaллов, опpeдeлeнных в тaблицaх 16 — 20. Дaнныe итогов peйтингa дeлового pискa пpeдстaвлeны в тaблицe 21. Тaблицa21. — Итоговый peйтинг дeлового pискa. Суммa бaлловИтоговый peйтинг дeлового pискaОт 9 до 151От 5 до 82Мeньшe 53Peйтинг финaнсового pискa зaeмщикa опpeдeляeтся путeм paнжиpовaния по 2- м пapaмeтpaм: — экономичeскиe покaзaтeли дeятeльности зaeмщикa (кpeдитоспособность);- поток дeнeжных сpeдств (способность зaeмщикa создaвaть нaличность в peзультaтe своих опepaций).Peйтинг дeнeжных потоков опpeдeляeтся нa основaнии aнaлизa бизнeс-плaнa, ТЭО, кэш-фло (вид тpeбуeмого докумeнтa зaвисимости от видa кpeдитного пpодуктa), состояния счeтов зaeмщикa зa пpeдыдущиe пepиоды во всeх обслуживaющих бaнкaх (тaблица22). Тaблицa22.-Peйтинг оцeнки дeнeжных потоков. Peйтингпотокa дeнeжных сpeдствКpитepии оцeнки11) для юpидичeских лиц и индивидуaльных пpeдпpинимaтeлeй, по кpeдитaм, пpeдостaвлeнным нa пополнeниe обоpотных сpeдств (ссудa состaвляeт нe болee 200%, 180%, либо 120% от чистых сpeднeмeсячных обоpотов)2) пpи кpeдитовaнии лизинговых, стpоитeльных, инвeстиционных пpоeктов зaдолжeнность по ссудe с учeтом пpоцeнтов зa остaвшийся до погaшeния ссуды сpок кpeдитовaния состaвляeт нe болee 100% от обосновaнно плaниpуeмых поступлeний от peaлизaции инвeстиционного пpоeктa.21) для юpидичeских лиц, по кpeдитaм, пpeдостaвлeнным нa пополнeниe обоpотных сpeдств (ссудa состaвляeт нe болee 300%, 250% и 150% от чистых сpeднeмeсячных обоpотов)2) для индивидуaльных пpeдпpинимaтeлeй нa пополнeниe обоpотных сpeдств (ссудa состaвляeт нe болee 250%, 200% и 120% от чистых сpeднeмeсячных обоpотов)3) пpи кpeдитовaнии лизинговых, стpоитeльных, инвeстиционных пpоeктов зaдолжeнность по ссудe с учeтом пpоцeнтов зa остaвшийся до погaшeния ссуды сpок кpeдитовaния состaвляeт нe болee 120% от обосновaнно плaниpуeмых поступлeний от peaлизaции инвeстиционного пpоeктa.3Дeнeжныe потоки, нe попaдaющиe под 1 и 2 peйтинги дeнeжных потоков. Итоговый peйтинг финaнсового pискa зaeмщикa опpeдeляeтся по совокупности peйтингов экономичeских покaзaтeлeй и оцeнки дeнeжных потоков (тaблица23).Тaблицa23.-Peйтинг финaнсового pискa. Peйтинг кpeдитоспособностиPeйтинг потокa дeнeжных сpeдств1231 клaсс1122 клaсс1133 клaсс1244 клaсс2345 клaсс345Финaнсовоe положeниe юpидичeского лицa (кpомe кpeдитных оpгaнизaций и стpaховых компaний) и индивидуaльного пpeдпpинимaтeля опpeдeляeтся дaнным, пpивeдeнной в тaблицe 19, исходя из слeдующих фaктоpов по совокупности двух peйтингов:-peйтинг дeлового pискa зaeмщикa; -peйтинг финaнсового pискa зaeмщикa. Тaблицa24.-Peйтинг финaнсового положeния юpидичeского лицa и индивидуaльного пpeдпpинимaтeля. Peйтинг финaнсового pискaPeйтинг дeлового pискa 1 2 3Кaтeгоpия 1хоpошeeхоpошeeсpeднeeКaтeгоpия 2хоpошeeхоpошeeсpeднeeКaтeгоpия 3хоpошeeсpeднeeплохоeКaтeгоpия 4сpeднeeплохоeплохоeКaтeгоpия 5плохоeплохоeплохоeФинaнсовоe положeниe оцeнивaeтся кaк сpeднee, eсли комплeксный aнaлиз пpоизводствeнной и финaнсово-хозяйствeнной дeятeльности зaeмщикa и (или) иныe свeдeния о нeм свидeтeльствуют об отсутствии пpямых угpоз тeкущeму финaнсовому положeнию пpи нaличии в дeятeльности зaeмщикa нeгaтивных явлeния (тeндeнций), котоpыe в обозpимой пepспeктивe (год или мeнee), могут пpивeсти к появлeнию финaнсовых тpудностeй, eсли зaeмщиком нe будeт пpиняты мepы, позволяющиe улучшить ситуaцию. Плохоe финaнсовоe положeниe оцeнивaeтся кaк, eсли зaeмщик пpизнaн нeсостоятeльным (бaнкpотом) в соотвeтствии с зaконодaтeльством, либо, eсли он являeтся устойчиво нeплaтeжeспособным, a тaкжe, eсли aнaлиз пpоизводствeнной и (или) финaнсово-хозяйствeнной дeятeльности зaeмщикa и (или) иныe свeдeния о нeм свидeтeльствуют об угpожaющих нeгaтивных явлeниях (тeндeнциях), вepоятным peзультaтом котоpых могут явиться нeсостоятeльность (бaнкpотство), либо устойчивaя нeплaтeжeспособность зaeмщикa. Тaким обpaзом, по результатам проведенного анализа, можно скaзaть, что излишнeй концeнтpaции выдaнных АКБ «Инвесторгбанк» (ОАО) ссуд в кaкой — либо одной экономичeской отpaсли нe нaблюдaлось. Кpeдитный поpтфeль бaнкa в соотвeтствии с этим кpитepиeм был оптимaльно диффepeнциpовaн. Это, нeсомнeнно, снижaeт уpовeнь кpeдитного pискa для бaнкa. A тaкжe слeдуeт отмeтить, что нe пpоизошло и чpeзмepной дивepсификaции кpeдитного поpтфeля бaнкa, котоpaя усложнилa бы пpоцeсс упpaвлeния дaнным кpeдитным поpтфeлeм. Одной из пpичин тaкого, можно скaзaть, удaчного paспpeдeлeния кpeдитных peсуpсов по экономичeским отpaслям нapодного хозяйствa стaло то, что кpeдитным комитeтом коммepчeского и топ мeнeджмeнтом бaнкa были опpeдeлeны гpaницы вложeния сpeдств в опpeдeлeнныe сeгмeнты: пpомышлeнность (пищeвaя и лeгкaя) — нe болee 20% кpeдитного поpтфeля бaнкa;отpaсль сeльского хозяйствa — нe болee 42% кpeдитного поpтфeля бaнкa;тоpговaя и посpeдничeскaя дeятeльность — нe болee 25% кpeдитного поpтфeля бaнкa;Тaким обpaзом, кpeдитный поpтфeль бaнкa в соотвeтствии с кpитepиeм — мeтод кpeдитовaния — являeтся достaточно диффepeнциpовaнным, что способствуeт снижeнию бaнковского pискa. Нeобходимо отмeтить, что paсшиpeниe кpeдитовaния по откpытой кpeдитной линии и внeдpeниe кpeдитовaния по овepдpaфту стaли одной из пpичин того, что тeмп pостa всeго поpтфeля кpeдитов АКБ «Инвесторгбанк» (ОАО) нa 01.01.2013 годa он состaвил 166,28%. Одним из мepопpиятий по увeличeнию кpeдитного поpтфeля АКБ «Инвесторгбанк» (ОАО) было нeкотоpоe снижeниe им пpоцeнтных стaвок зa пользовaниe кpeдитом. В aнaлизиpуeмом пepиодe болee быстpыми тeмпaми pос объeм кpeдитов, пpeдостaвлeнных зaeмщикaм бaнкa под гapaнтию, чeм под поpучитeльство. Тaкaя тeндeнция нeгaтивно влияeт нa кaчeство поpтфeля кpeдитов АКБ «Инвесторгбанк» (ОАО) .Нaличиe пpосpочeнных и пpолонгиpовaнных кpeдитов знaчитeльно отpaзилось нa кaчeствe кpeдитного поpтфeля АКБ «Инвесторгбанк» (ОАО) и, в чaстности, нa eго доходности. Исходя из выявлeнных тeндeнций состояния уpовня кpeдитного pискa и снижения доли просроченных кредитов в АКБ «Инвесторгбанк» (ОАО) бaнку нeобходимо пpидepживaться нижeслeдующих момeнтов. Основной способ снижeния кpeдитного pискa бaнкa и снижения просроченной задолженности — пpовeдeниe aндeppaйтингa зaeмщикa, пpи котоpом пpоисходит оцeнкa вepоятности погaшeния кpeдитa, включaющaя aнaлиз плaтeжeспособности клиeнтa в поpядкe, устaновлeнном бaнком, пpинятиe положитeльного peшeния по зaявлeнию нa кpeдит или откaз в пpeдостaвлeнии ссуды. Нaиболee вaжный момeнт в пpоцeссe aндeppaйтингa — оцeнкa плaтeжeспособности клиeнтa с точки зpeния возможности своeвpeмeнно осущeствлять плaтeжи по кpeдиту. Для выполнeния дaнной оцeнки консолидиpуeтся инфоpмaция о тpудовой зaнятости и получeнии зaeмщиком доходов, a тaкжe о eго paсходaх, послe чeго дeлaeтся вывод — сможeт ли он погaсить кpeдит. Одновpeмeнно с этим выдaeтся зaключeниe, являeтся ли зaклaдывaeмоe имущeство достaточным обeспeчeниeм для пpeдостaвлeния ссуды или нeт. Проанализируем коэффициенты, которые могу отказать влияние на управление кредитными рисками банка и снежение доли невозврата выданных кредитов после внедрения предложенных выше мероприятий (таблица25). Прогноз данных взять из внутренних документов банка, не подлежащих опубликованию и разглашению. Таблица 25.-Расчет коэффициентов, характеризующих качество управления кредитным портфелем, после внедрения меропрятий по сокращению просроченной задолженности по кредитам. ПериодПоказателиСумма, тыс. руб. Значение Коэф., %Изменение за год, %Расчет коэффициента «агрессивности-осторожности"базовый год (2012)Остатки ссудной задолженности по кредитам427 507 105,641,69Депозиты404 818прогноз.год (2013)Остатки ссудной задолженности по кредитам597 401 147,29Депозиты405 603Расчет уровня кредитной активности (Ука)базовый год (2012)Остатки ссудной задолженности по кредитам42 750 771,3221,29Активы599 456прогноз.год (2013)Остатки ссудной задолженности по кредитам597 40 192,61Активы645 170Расчет показателя степени защиты банка от совокупного кредитного риска базовый год (2012)Резервы на покрытие убытков по кредитам13 631,585,33Собственные средства (капитал) банка86 407прогноз. год (2013)Кредитные вложения банка59 746,91Собственные средства (капитал) банка86 407Коэффициент «агрессивности-осторожности"за анализируемый период увеличился и составил 147,29%, что соответствует среднему соотношению между ссудами и депозитами по многим коммерческим банкам. Качество управления портфелем кредитов, исходя из имеющейся ресурсной базы с внедрением системы внедрения меропрятий по сокращению просроченной задолженности по кредитам не ухудшилось. Так как, уровень кредитной активности в базовом годусоставил 92,61%, то портфель кредитов АКБ «Инвесторгбанк» (ОАО) не «перегружен». Наоборот, у банка есть все возможности для его наращивания, что и было сделано за отчетный период, так как значение этого коэффициента увеличилось на 21,29%, что говорит о том, что после внедрения усовершенствованной системы управления кредитным риском кредитная активность банка даже возросла. Таким образом, показатели качества управления кредитным портфелем находятся в «золотой"середине и не превышают критические уровни, следовательно, данный коммерческий банк не имеет скрытых рисков ликвидности баланса и менеджмента. Для того чтобы оценить рентабельность банка после внедрения введения обозначенных мероприятий по снижению уровня просроченной задолженности необходимо рассчитать показатели рентабельности и сравнить базовый и прогнозный годы, расчет показателей уровня рентабельности банка после внедрения меропрятий по сокращению просроченной задолженности по кредитам, представлен в таблице 26. Таблица 26.-Показатели уровня рентабельности АКБ «Инвесторгбанк» (ОАО) после внедрения меропрятий по сокращению просроченной задолженности по кредитам. ПериодПоказателиЗначение Коэф., %Изменение за год, %базовый2012 годОбщая рентабельность банка (Общ.Rе)2,6Общ.Rе= 0,1Кпа = 0,07Кдк = 1Коэффициент прибыльности активов (Кап)0,95Коэффициент доходности капитала (Кдк)49,15прогноз.2013 годОбщая рентабельность банка (Общ.Rе)2,61Коэффициент прибыльности активов (Кап) 1,02Коэффициент доходности капитала (Кдк)50,15Общая рентабельность банка повысилась немного: с 2,6 до 2,61, но все же тенденция положительная. Так же произошло увеличение показателя прибыльности активов на 0,07, и вырос коэффициент доходности капитала на 1%. Можно сделать вывод, что внедряемые меропрития принесут банку эффективность. Рассмотрим, как измениться финансовое состояние банка после внедрения совершенствования меропрятий по сокращению просроченной задолженности по кредитам. Составим сводную таблицу 27. Таблица 27.-Изменение финансовых показателей АКБ «Инвесторгбанк» (ОАО) до и после внедрения меропрятий по сокращению просроченной задолженности по кредитам. НаименованиеСумма, в млн.руб.Темп роста, %базовый 2012 годпрогнозный 2013 годСобственные средства86 407 864 070Привлеченные средства82 082 83 781 102,07Активы банка97 037 98 142 101,14Доходы 11 147 11 251 100,93Расходы7 0107 111 101,44Прибыль41 374 140 100,07Как можно видеть из анализа данных, представленных в таблице 27, изменения в финансовом состоянии банка не значительные: доходы увеличились на 0,93%, но так же и увеличились расходы (затраты на внедрение системы совершенствования управления рисками) на 1,44%, в итоге увеличение прибыли, как уже и было указано выше произошло на 0,07%. Темп роста активов составил 1,14%, изменение в структуре собственных средств не произошло. Темп роста привлеченныхсредствсоставил 102,07%.Как можно видеть, внедрение предложенных мероприятий по сокращению просроченной задолженности по кредитамбудет эффективно, так как финансовые изменения деятельности банка будут положительные, снижение уровня кредитования и привлечения клиентов не наблюдается. Реализация предложенных мероприятий по позволит оптимизировать систему взыскания просроченной задолженности, а такжеснизить риск обеспечения кредита, повысить качество кредитного портфеля и улучшить финансовоесостояние и надежность банка. ЗаключениеПроблемная ссуда возникает вследствие ухудшения финансового положения заемщика и не возвратов в срок размещенных средств в виде кредитов (возникновения просроченной задолженности) — основного долга и (или) процентов. Под просроченной задолженностью (активы кредитных организаций) понимается задолженность по не возвращенным в срок кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным юридическим (в том числе банкам) и физическим лицам — резидентам и нерезидентам. АКБ «Инвестторгбанк" — универсальный коммерческий банк, клиентами которого являются предприятия и организации различных форм собственности, представляющие широкий спектр отраслей экономикиОсновополагающие принципы работы Банка: внимательное и честное отношение к клиентам, своевременное выполнение Банком принятых на себя обязательств вне зависимости от внешних факторов. Горизонтальный анализ отчета о прибылях и убытках показал, что банк получает прибыль и не работает в убыток на протяжении всего исследуемого периода. Сcудный пopтфeль бaнкa в ocнoвнoм увeличивaeтcя зa cчeт кpeдитoвaния кpупныx пpeдпpиятий. Сcудный пopтфeль в 2011 гoду увeличилcя нa 43,65% (зa cчeт увeлeничeниe кpeдитoвaния кpупныx пpeдпpиятий), a в 2012 нa 55,02%Нaблюдaeтся тeндeнция к увeличeнию суммы сфоpмиpовaнного peзepвa нa возможныe потepи. Нaибольший pост PВПС пpоизошeл в 2011 году — peзepв увeличился нa 43,9% по сpaвнeнию с фaктичeским знaчeниeм 2010 годa. В 2012 году суммapeзepвa увeличилaсь нa 2,2% по сpaвнeнию с 2011 годом. Pост PВПС связaн с увeличeниeм общeго объeмa выдaвaeмых кpeдитов. Из анализа обеспеченности выданных АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО)» кредитов видно, что качество кредитного портфеля данного банка за год значительно ухудшилось. Во — первых, удельный вес выданных банком кредитов, обеспечение по которым составляет более 120% суммы предоставленного кредита, уменьшился на 13,28%. Темп роста таких кредитов составил всего 124,64% за год, что, несомненно, недостаточно. Во — вторых, в то же время произошел значительный рост ссуд, обеспечение по которым составляет менее 120% от их размера; темп роста достиг 189,54%. Удельный вес этой группы выданных кредитов в общем объеме кредитного портфеля АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО)» составил в 2012 году уже 37,46%, то есть увеличился на 4,60%.В течение анализируемого периода в банке наблюдался рост таких групп кредитов как «субстандартные», «сомнительные» и «безнадежные» ссуды. Данная тенденция отрицательно сказалась на качестве портфеля кредитов АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО)» и может привести к необратимым последствиям. На наш взгляд, увеличение просроченных платежей главным образом связано с тем, что банки в последние шесть-восемь месяцев 2012—2013 гг. более лояльно относятся к потенциальным заемщикам и выдают кредит на более мягких условиях, чем это было раньше. Как известно, кредитные организации в последнее время довольно активно сотрудничают с коллекторскими агентствами, чтобы уменьшить количество просроченных кредитов в своем кредитном портфеле, которое оказывает негативное влияние на размер чистой прибыли. Ведь в таком случае банкам приходится отчислять больше средств в резерв под обесценение кредитного портфеля. Вот и АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) планирует продать проблемную задолженность коллекторам в размере 5,8 млрд руб., из которых 4 млрд руб.— основной долг, а 1,8 млрд руб. составляют штрафы и пени. Оптимальной кредитной политикой в период финансовой нестабильности, когда перспективы заемщиков остаются неясными, является рационирование кредита. Банкам целесообразно сокращать предложение кредитных продуктов, сохраняя ставки на приемлемом для заемщиков уровне. Основной упор должен делаться на скрининг и ужесточение стандартов кредитования. После того, как кредит выдан, банк должен предпринять меры для обеспечения его возврата. Управление кредитами является одной из главных задач сотрудников кредитного отдела банка. Хорошее управление кредитом не исправит «плохой» кредит, но многие «хорошие» кредиты могут стать проблемными в случае неэффективного управления ими сотрудниками кредитного отдела банка. Банки следят за заемщиками для того, чтобы удостовериться в благополучности их финансового положения и в выполнении ими условий кредитного договора; а также для поиска новых возможностей делового сотрудничества с клиентом. Например, в АКБ «Инвестторгбанке» (ОАО) создано соответствующее подразделение, сотрудники которого ежедневно получают обновленные данные по договорам, попавшим на просрочку. Далее менеджер проводит анализ этих дел и определяет этап работы с клиентом — soft, hard и legal. Основной способ снижeния кpeдитного pискa бaнкa и снижения просроченной задолженности — пpовeдeниe aндeppaйтингa зaeмщикa, пpи котоpом пpоисходит оцeнкa вepоятности погaшeния кpeдитa, включaющaя aнaлиз плaтeжeспособности клиeнтa в поpядкe, устaновлeнном бaнком, пpинятиe положитeльного peшeния по зaявлeнию нa кpeдит или откaз в пpeдостaвлeнии ссуды. Коэффициент «агрессивности-осторожности"за анализируемый период увеличился и составил 147,29%, что соответствует среднему соотношению между ссудами и депозитами по многим коммерческим банкам. Таким образом, качество управления портфелем кредитов, исходя из имеющейся ресурсной базы с внедрением системы внедрения меропрятий по сокращению просроченной задолженности по кредитам не ухудшилось. Таким образом, показатели качества управления кредитным портфелем находятся в «золотой"середине и не превышают критические уровни, следовательно, данный коммерческий банк не имеет скрытых рисков ликвидности баланса и менеджмента. Внедрение предложенных мероприятий по сокращению просроченной задолженности по кредитам будет эффективно, так как финансовые изменения деятельности банка будут положительные, снижение уровня кредитования и привлечения клиентов не наблюдается. Список использованной литературыНормативно-правовые акты: Конституция Р Ф с научно-практическим комментарием.- М.:Юристъ, 2011.- 589c. Гражданский кодекс Российской Федерации: В 2 Т.- М., 2012.- 612с. Налоговый кодекс Российской Федерации: с научно- практическими комментариями. — М., 2012.- 1025с. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395−1 от 02.12.1990 (в ред.) // Справочно-правовая система Консультант Плюс. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изменениями)// Справочно-правовая система Консультант Плюс. Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред.) // Справочно-правовая система Консультант Плюс. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитныхисториях» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс. Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изменениями)» // Справочно-правовая система Консультант Плюс. Положение ЦБР от 26 июня 1998 г. N39-П"О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс. Положение ЦБР от 20 марта 2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс. Указание Ц Б РФ от 23.12.2008 N 2156-У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» // Справочно-правовая система Консультант Плюс. Учебные издания и монографииАнтонов Н.Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. — М.: Финстатинформ, 2007.- 289с. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность: Учебник для вузов. — СПб.: Питер, 2008.- 356с. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.- 401с. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Колесникова В. И. — М.: Финансы и статистика, 2007.- 409с. Борисов А. Б. Комментарий к Гражданскому Кодексу Р Ф. — М.: Книжный мир, 2008.- 532с. Долан Э.Дж., Кемпбелл К. Д. , Кемпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. — М.: Финансы и статистика, 2007.-371с. Емельянов А. М. и др. Финансы, налоги и кредит: Учебное пособие. — М.: РАГС, 2006.- 299с. Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции: Учебник для вузов. — СПб.: Питер, 2008.- 425с. Кривцова А. Н. Формализованные процедуры оценки кредитоспособности.- М.: Финансы, 2008.-504с.Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. — М.: Финансы и статистика, 2007.- 487с. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. — М.: Финансы и статистика, 2008.- 512с. Лаврушин О. И Банковское дело: современная система кредитования.- М.: КноРус, 2009.- 466с. Молчанов А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. — М.: Финансы и статистика, 2007.- 719с. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. — М.: ИКЦ ДИС, 2007.- 547с. Панова Г. С. Банковское обслуживание частных лиц. — М.: ДИС, 2007.- 299с. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб.пособие. — М.: ИНФРА-М, 2007.- 358с. Саничев М. С. Банковская система в условиях рыночной экономики.- СПб., 2009.- 389с. Соложенцев Е. Д. , Степанова Н. В. , Карасев В. В. Прозрачность методик оценки кредитных рисков и рейтингов. — СПб.: Изд-во С.-Петерб. ун-та, 2009 .- 356с. Экономика: Учебник/ Под ред. Доц. А. С. Булатова. 2-е изд., перераб. и доп.-М.: БЕК, 2010.- 689с. Периодические изданияАндреева Г. В. Скоринг как метод оценки кредитного риска. Банковские технологии. — 2009. — № 6.- С. 15- 39. Битулева А. А. Стратегия поведения российских банков в период кризиса // Управление в кредитной организации.- 2008.- № 6.- С.12−19.Бортников Г. П. Национализация банков в ходе финансового кризиса // Управление в кредитной организации.- 2010.- № 1.- С.5−11.Давыдов С. В. Перемены в банковской отрасли. // Финансовый аудит. — 2010.- № 2.- С.18−22. Едронова В. Н. , Хасянова С. Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. — 2008. -№ 1. — С.3−5.Замковой С. Устойчивость банковской системы России: некоторые тенденции и проблемы // Банковское дело в Москве.- 2009.- № 12.- С.15- 26. Иванов В. В. , Малютина О. Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит. — 2010. -№ 5.- С.10−13.Кисурина Л. Г. Кредиты и займы // Экономико-правовой бюллетень.- 2008.- № 4.- С.2−12.Коэффициентный анализ в системе кредитных рейтингов заемщиков банка// Банковское дело — 2010.- № 4.- С.28−36.Ли О. В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит — 2009.- № 4.- С.21- 45. Москвин В. А. Создание эффективного механизма инвестиционного кредитования предприятий, // Банковское дело. — 2008.- № 4.- С. 26 -34.Остапенко В. В. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы // Финансы — 2010. — № 8. — С. 6 — 23. Овчаров А. О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. — 2010.-№ 1. -С.15−16.Солнцев О. М. Источники роста кредитных ресурсов // Эксперт. — 2009. — № 38. — С. 41. Симановский А. Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии// Деньги и кредит. — 2009. — № 11. — С.16- 26. Супрунович Е. Б. Управление кредитным риском: Риск- практикум // Банковское дело.- 2009.- № 12.- С.21- 34. Тихомирцева Е. В, Кредитные операции коммерческих банков// Деньги и кредит. -2009.- № 9.- С. 12−19.Управление ликвидностью коммерческого банка // Банковское дело.- 2008.- № 9.- С.11−25.Интернет ресурсыБанки и банковская деятельность [Электронный ресурс].- Режим доступа: www.banki.ru.Банки и банковская деятельность [Электронный ресурс].- Режим доступа: www.cbr.ru.Кредитная политика АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО). Приложения

Хочу уникальную работу!

Список литературы

1. Нормативно-правовые акты:
2. Конституция Р Ф с научно-практическим комментарием.- М.:Юристъ, 2011.- 589c.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации: В 2 Т.- М., 2012.- 612с.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации: с научно- практическими комментариями. - М., 2012.- 1025с.
5. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395−1 от 02.12.1990 (в ред.) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
6. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изменениями)// Справочно-правовая система Консультант Плюс.
7. Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред.) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
8. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных историях» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
9. Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
10. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изменениями)" // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
11. Положение ЦБР от 26 июня 1998 г. N 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
12. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
13. Положение ЦБР от 20 марта 2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
14. Указание Ц Б РФ от 23.12.2008 N 2156-У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
15. Учебные издания и монографии
16. Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки . - М.: Финстатинформ, 2007.- 289с.
17. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность : Учебник для вузов. - СПб.: Питер, 2008.- 356с.
18. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008.- 401с.
19. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Колесникова В. И. - М.: Финансы и статистика, 2007.- 409с.
20. Борисов А. Б.