Кража денежных средств на предприятии. Как выявить вора в компании
Советы юристов:
1. Бездействие правоохранителей на коллективное обращение граждан по фактам хищения денежных средств и мошенничества.
1.1. ☼ Здравствуйте,
Пишите жалобу в следственный комитет, если полиция бездействует и никак не реагирует на ваше обращение
Желаю Вам удачи и всех благ!
Вам помог ответ? Да Нет
1.2. В таком случае отказы в возбуждении уголовных дел от полицейских обжалуйте и в прокуратуру и в суд. Удачи вам и всего наилучшего.
Вам помог ответ? Да Нет
1.3. бездействие органов полиции возможно обжаловать в прокуратуру или суд в соответствии со статьей 124-125 УПК РФ.
Удачи вам и всего наилучшего
Вам помог ответ? Да Нет
1.4. Обжалуйте бездействие районному прокурору, либо обращайтесь в суд с жалобой в порядке статьи 125 УПК РФ (если, к примеру, имеется постановление об отказе в возбуждении уголовного дела).
Вам помог ответ? Да Нет
2. Пожалуйста как подтвердить факт внесения наличных средств в аттракцион (в аттракционе летают деньги заложенные собственником и фраера а люди за оплату, которая так же помещается в этот бункер, могут попытаться их поймать). Произошло хищение денежных средств. Необходимо подтвердить в полиции, что мы их туда вкладывали.
2.1. Если у вас нет никаких договоров или расписок, то может быть сохранилась хотя бы переписка.
Вам помог ответ? Да Нет
3. При возбуждение уголовного дела по факту мошенничество по ст.159. УК РФ то есть хищение чужого имущества по статье 177 УК РФ Согласно ст. 177 УК РФ злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта, будут ли взысканы не законно приобретённое денежные средства?
3.1. С виновного лица будет взыскан причиненный им ущерб в полном объеме
Желаю Вам удачи и всех благ!
Вам помог ответ? Да Нет
4. На супругу заявили в уголовный розыск за хищения денежных средств с магазина. Она их возвратила, и после этого только подали заявление на неё. По факту состава преступления нет?!. Какие дальнейшие действия её? Заранее спасибо.
4.1. Вернула деньги-молодец. Если вызовут к дознавателю (участковому), надо явиться и пояснить по существу задаваемых вопросов. Пояснения нужно заранее сформулировать, тк. при определенных обстоятельствах усматривается состав преступления. То, что жена вернула деньги не освобождает ее от ответственности за тайного присвоения денежных средств.
Вам помог ответ? Да Нет
4.2. Лучше обратиться к выбранному Вами адвокату, т.к. заочно не зная сути дела сложно что-то советовать.
Вам помог ответ? Да Нет
4.3. Состав преступления был и останется после возмещения вреда.
Действия следует определять в зависимости от складывающейся ситуации.
Вам помог ответ? Да Нет
5. Арбитражный суд списал банкроту-физическому лицу долг (незаконная выемка денежных средств, апелляция и кассаионная инстанция оставила определение без изменения, то но вынесения Постановления арбитражного суда московского округа (касса. Инстанция) было возбуждено уголовное дело по ст. 158 УК РФ по факту хищения денег из банковской ячейки. Куда можно обжаловать эти постановления?
5.1. По вновь открывшимся обстоятельствам в суд первой инстанции, если вышестоящие ничего не меняли в решении - определении.
Вам помог ответ? Да Нет
6. В снт председатель занимался хищением денежных средств инициативная группа подала заявление в полицию. Из многих фактов указанных в заявлении проверили и доказали только два и по ним председатель написал явку с повинной а полиция подала в суд дело на рассмотрение в особом порядке. Как вернуть дело на дорасследование.
6.1. в настоящее время на дополнительное следствие Вы вернуть уголовное дело не сможете, это может сделать только судья и по следующим основаниям:
1) неполноты произведенного дознания или предварительного следствия, которая не может быть восполнена в судебном заседании;
2) существенного нарушения уголовно-процессуального закона органами дознания или предварительного следствия;
3) наличия оснований для предъявления обвиняемому другого обвинения, связанного с ранее предъявленным, либо для изменения обвинения на более тяжкое или существенно отличающееся по фактическим обстоятельствам от обвинения, содержащегося в обвинительном заключении;
4) наличия оснований для привлечения к уголовной ответственности по данному делу других лиц при невозможности выделить о них материалы дела;
5) неправильного соединения или разъединения дела.
С Уважением!
Вам помог ответ? Да Нет
7. Произошла такая ситуация, взял зам в онлайн сервисе, в анкете указан не достоверные данные с целью получения зама и в последствии не мог выплатить зам. Сейчас заводят уголовное дело по факту мошенничества с целью хищения денежных средств при учёте, что зам погашен. Как действовать в этой ситуации?
7.1. В первую очередь нужно ознакомиться с материалами, т.к. все зависит от представленных доказательствах. Можете нанять защитника.
Вам помог ответ? Да Нет
7.2. Мало информации. Если погашен займ, то где состав преступления? Вы его погасили до возбуждения уголовного дела? Идти со всеми документами к адвокату-это первое и самое главное, что нужно сделать..
Вам помог ответ? Да Нет
8. Может ли внешний управляющий уволить исполнительного директора предприятия в связи с утратой доверия? Дело в том, что заведено уголовное дело по факту хищения денежных средств из кассы предприятия и прокурор настаивает на увольнении директора в связи с утратой доверия.
8.1. За совершение виновных действий работником, непосредственно обслуживающим денежные или товарные ценности, работодатель вправе расторгнуть с ним трудовой договор по основаниям п. 7 ч. 1 ст. 81 ТК РФ .
В соответствии с п. 45 Постановления Пленума ВС РФ от 17.03.2004 N 2 расторжение трудового договора с работником по п. 7 ч. 1 ст. 81 ТК РФ возможно, только если он непосредственно обслуживал денежные или товарные ценности и им были совершены виновные действия, которые дали работодателю основание для утраты доверия. Этот работник может быть уволен по основанию утраты к нему доверия и в том случае, когда указанные действия не связаны с его работой.
Следует помнить, что увольнение по п. 7 ч. 1 ст. 81 ТК РФ за проступок, совершенный работником по месту работы и в связи с исполнением им трудовых обязанностей, является видом дисциплинарного взыскания (ч. 1 ст. 192 ТК РФ). При его применении необходимо соблюдать порядок, установленный ст. 193 ТК РФ . Только в этом случае увольнение работника по указанному основанию признается законным (см. Определение Московского областного суда от 28.02.2012 по делу N 33-2150/2012, Определение Рязанского областного суда от 01.02.2012 N 33-154).
Всего хорошего.
Вам помог ответ? Да Нет
9. Главный бухгалтер предприятия в течение календарного года получала премию на основании приказа руководителя. При составлении годового отчета не включила сумму премии в отчет и не уплатила с него НДФЛ. Является ли факт неуплаты налога хищением этих денежных средств?
9.1. Неуплата налогов и хищение денежных средств образуют два разных состава правонарушений, предусмотренных в зависимости от размера административным и уголовным законодательством.
Вам помог ответ? Да Нет
9.2. НК РФ Статья 123. Невыполнение налоговым агентом обязанности по удержанию и (или) перечислению налогов
Неправомерное неудержание и (или) неперечисление (неполное удержание и (или) перечисление) в установленный настоящим Кодексом срок сумм налога, подлежащего удержанию и перечислению налоговым агентом,
(в ред. Федеральных законов от 09.07.1999 N 154-ФЗ, от 27.07.2010 N 229-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от суммы, подлежащей удержанию и (или) перечислению.
Хищение вряд ли, так как надо доказать умысел. Всего хорошего.
Вам помог ответ? Да Нет
9.3. Нет не является это отдельный вид правонарушения такое как неуплата НДФЛ в объеме которые она должна была выплатить заработную плату или премии. Как таковым хищением она не является, если бы премия была выписана незаконно без законных оснований тогда может это было бы хищением.
Вам помог ответ? Да Нет
10. Какие нужны документы при подаче в полицию, по факту хищения денежных средств с банковской карты.
10.1. Дмитрий
Достаточно написать заявление, в котором все подробно указать, с какого счета, оформленного на чье имя, были похищены денежные средства и в какой сумме, а также пр каких обстоятельствах
Желаю Вам удачи и всех благ!
Вам помог ответ? Да Нет
10.2. Достаточно сообщит дату, время, каким образом было хищение денежных средств, с карты какого банка, на чье имя выдана карта. Всего доброго.
Вам помог ответ? Да Нет
11. Потерпевшая сторона претензий не имеет, дело возбуждено по факту без заявления потерпевшей стороны. Хищение денежных средств какие прогнозы.
11.1. Эля.
Вы перепутали сайт для подобных обращений (в такой редакции вопроса).
Это Вам к гадалкам или экстрасенсам нужно обратиться.
Вам помог ответ? Да Нет
12. По кредит карте Сбербанка завели уголовное дело по факту хищения денежных средств, идёт следствие. Суда не было, исполнитель. Производства тоже нет. Скажите, пожалуйста я устраиваюсь на работу и мне скоро выдадут зарплат карту Сбербанка, может банк ли списывать зарплат в счёт погашения долга по карте?
12.1. Скажите, пожалуйста я устраиваюсь на работу и мне скоро выдалут зарплат карту Сбербанка, может банк ли списывать зарплат в счёт погашения долга по карте???
Здравствуйте, банк сможет списать у вас денежные средства, только если на это будет судебное решение, без решения суда банк не вправе снимать с карточки какие либо деньги.
Вам помог ответ? Да Нет
13. Работая в магазине совершила факт хищения из кассы денежных средств дл погашения микрозайма коллекторам. Чем грозит и как смягчить наказание.
13.1. Работая в магазине совершила факт хищения из кассы денежных средств дл погашения микрозайма колекторам. Чем грозит и как смягчить наказание. Если данный факт зафиксирован и заявление подано, возможно прекращение дела в связи с примирением с потерпевшим. А также все зависит от суммы похищенного.
Вам помог ответ? Да Нет
13.2. Если Работая в магазине совершила факт хищения из кассы денежных средств дл погашения микрозайма колекторам. Грозит привлечением к уголовной ответственности, смягчить наказание. Можно погасив сумму.
Вам помог ответ? Да Нет
13.3. смягчить можно если договоритесь с собственником магазина о примерении сторон и загладите вину, т.е. компенсируете ущерб.
Вам помог ответ? Да Нет
Консультация по Вашему вопросу
звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России
14. В апреле месяце была совершена кража денежных средств из кассы магазина. По факту кражи было сообщено сотрудникам службы безопасности компании а также был вызван наряд полиции. Было возбуждено уголовное дело по факту хищения средств. На данный момент служба безопасности компании требует выплатить денежные средства с сотрудников. Уголовное дело на данный момент не приостановлено.
Вопрос:
Законны ли требования сотрудников СБ?
Вам помог ответ? Да Нет
14.2. Законны ли требования сотрудников СБ?
Если имеется договор о коллективной материальной ответственности, то законно..
Но уголовное дело должно быть завершено, либо приостановлено, если вора найти не удалось
Вам помог ответ? Да Нет
15. Я проживаю в СНТ, у правления нашего СНТ накопились долги перед поставщиками электроэнергии и водоснабжению. Хотя у собственников своего жилья задолженности нет. / выявлен факт хищения денежных средств председателем СНТ около 2 млн. рублей/. Поставщики грозятся прекратить подачу света и воды. Можем ли мы как члены СНТ заявить о несостоятельности СНТ. Продать имущество СНТ и расплатиться с долгами. Спасибо.
15.1. да, проводите собрание, принимайте решение о банкротстве.
Вам помог ответ? Да Нет
15.2. Заявить о несостоятельности могут только энергетики, которым снт должны.. Вы возбуждайте уголовное дело против правления снт
Вам помог ответ? Да Нет
15.3. Вам коллективно нужно обратится в обэп.
Вам помог ответ? Да Нет
16. Могут ли при разводе оставить 4 месячного ребенка с мужем если он военный, служит по контракту, а на мать мужа заведено уголовное дело по факту хищения денежных средств.
16.1. могут, но будут рассматривать сначала возможность чтоб оставить ребенка с матерью
Вам помог ответ? Да Нет
17. В одном из офисов компании совершено хищение денежных средств. Планируется служебная проверка по этому факту. Один из сотрудников, чуть ранее оформил увольнение, но уходит уже сейчас в счет отпуска. Имеет ли права компания не отпускать человека в отпуск (увольнение)?
17.1. Да, имеет права не отпустить. После проведения расследования выплатит компенсацию за неиспользованный отпуск, пропорционально отработанному времени.
Вам помог ответ? Да Нет
18. Меня обвиняют в хищении денежных средств в размере 50 тыс. руб. и угрожают подать заявление в полицию, что меня ждет, если этот факт будет доказан?
18.1. возбуждение уг.дела по статье хищение
Вам помог ответ? Да Нет
19. Требуется опытный адвокат по ведению уголовного дела по статье хищение денежных средств с эл.карты. Данное уголовное дело сильно затянуто следственными органами. Имеется много фактов по хищению, но дело по мнению пострадавшей стороны затянуто. Пострадавшей стороной являются пенсионеры.
19.1. Звоните,расскажете ситуацию.
Вам помог ответ? Да Нет
20. Предъявлено обвинение по статья 30 часть 3 и статья 159 часть 4.нахожусь под подпиской о невыезде. Обвинение предъявлено по факту покушения на хищение денежных средств. Суд установил что действия не принесли ущерба государству могу ли нассчитывать на условное наказание. В каком случае.
20.1. на условный срок можно всегда надеяться, обратитесь с этим вопросом к вашему адвокату
Вам помог ответ? Да Нет
20.2. При наличии положительных характеристик и толкового адвоката, можно вытянуть на условно.
Вам помог ответ? Да Нет
21. При проверки организации выявлено нарушение, заключен договор на подвоз дров для отопления с одним человеком, а подвоз производился несколькими лицами, ежемесячные нормы расходов не превышены, факта хищения денежных средств не выявлено, что грозит руководителю за данное нарушение.
21.1. В договоре прописано, что третьи лица могут выполнять?
Вам помог ответ? Да Нет
22. Я работаю в банке, и 14 декабря у меня была недостача. В ходе проведенного расследования в служба безопасности сделала вывод что факта хищения сотрудником не обнаружено, и передачи денег клиентам нет, этого и не может быть т.к. я сама этих денег не брала и всех клиентов помню и я не могла передать денежные средства клиентам. Руководство нашего отделения мне угрожают статьей и обзывают меня вором. Не дают мне уволиться по собственному желанию. Что мне делать?
22.1. Не уволить Вас по собственному желанию не имеют право. Что касается наличия в Ваших действиях состава преступления, то здесь проводить проверку уполномочены правоохранительные органы, которые по результатам проверки либо откажут в возбуждении уголовного дела, либо возбудят уголовное дело
Вам помог ответ? Да Нет
22.2. Жалуйтесь в трудовую инспекцию.
Вам помог ответ? Да Нет
23. Скажите могут ли возбудить уголовное дело на факту хищения денежных средств в размере 290 руб. Не имея никаких доказательств?
23.1. уголовное дело может быть возбуждено по факту, либо по заявлению потерпевшего, а сбор доказательств происходит в ходе предварительного расследования
Вам помог ответ? Да Нет
Что тут говорить – недоброжелателей хватает у любой коммерческой фирмы. Это могут быть просто конкуренты, которым само ваше существование как кость в горле, черные рейдеры, алчные и нечистые на руку чиновники и правоохранители, продажные судьи. Законотворцев и налоговиков, что бы последние не заявляли о «лояльности и партнерстве» рука тоже не поворачивается занести в список друзей. Но все эти лица однозначно находятся по другую сторону баррикад. Бороться с противником, зная его в лицо, проще. А вот с тайным… Исходя из российских реалий, если в организации начинают возникать проблемы с денежными средствами, то в 60 % случаев это связано с их присвоением кем либо из сотрудников. Что делать, если в вашей организации стали бесследно исчезать денежные средства? Как найти виновных и что предпринять, чтобы такое впредь не повторялось?
Бизнес - отражение общества. В обществе же, что греха таить, отношение к чужой собственности укладывается в формулировку: «все вокруг колхозное – все вокруг мое». В результате – «и по камушку, по кирпичику растащили родимый завод». С хищениями и растратами, совершаемыми собственными сотрудниками, рано или поздно сталкивается любая компания. И далеко не всегда владельцы и руководитель принимают адекватные меры по борьбе с хищениями, хотя их способы, в основном, остаются неизменными. Большинство мошенников не изобретают велосипед и тем не мене удачно воплощают свои преступные планы в жизнь – это я могу сказать как эксперт. Ведь хищения зависят от наличия возможности присвоить деньги лицами, имеющими к ним доступ.
«Подсудимый, что вас побудило?..»
Что толкает персонал и должностных лиц организации на нарушение как библейских заповедей, так и светского законодательства? Как это не парадоксально, прежде всего само наше законодательство. Его смысл сводится к тому, что защищать свою собственность должна сама организация. Это ее проблемы. Как таковой государственной поддержки по предупреждению случаев хищения и информационному освещению проблемы нет. Поддержка осуществляется только по уже имеющимся фактам хищения, а вот с превентивностью большие проблемы. Конечно, крупные уголовные дела периодически освещаются СМИ, но как таковой антипропаганды по мелким, ежедневным хищениям не происходит. Кроме того, посокльку наша судебная практика не прецедентна (как, к примеру, в США), до сих пор не отлажена централизованная работа судов по однотипным преступлениям. Я уж не говорю про то, что суд у нас частенько вершится с учетом «местных особенностей и традиций», а результат зависит от заинтересованности и возможностей отдельных участников процесса. Поэтому кто-то отделывается условным сроком за присвоение десятков миллионов, а кого-то отправляют в тюрьму за хищение нескольких тысяч рублей.
Ну и, разумеется, психологический аспект. В нашем обществе хищение денежной наличности не воспринимается как очень плохой проступок. Наоборот, современная культура и в кино и в книгах преподносит это как экстремальное времяпрепровождение. Что-то вроде «Одиннадцати друзей Оушена». Расхитители, в свою очередь, придумывают себе различные оправдания: зарплата низкая или «все вокруг воруют». Фирма, ведь, не пострадает – включит недостачу в себестоимость и будет работать дальше. Словом, «не укради», конечно, но смотря кто, когда и при каких обстоятельствах.
Хищения анфас и профиль
Способы «экспроприации» имущества работодателя разнообразны, но в целом можно их подразделить на следующие виды:
- хищения, которые совершаются руководством фирмы с использованием различных хитроумных способов. Эти лица управляют финансовыми потоками и отвечают за эффективное использование денежных средств.
- присвоение средств материально-ответственными лицами (кассирами, бухгалтерами). К ним относят хищения наличности при расчете и выдаче зарплаты персоналу и средств, выдаваемых подотчет.
- аферы, совершаемые учредителями. Они проводятся в «глобальном» для фирмы масштабе: выпускаются ничем не обеспеченные ценные бумаги, подделываются документы по сделкам с недвижимым имуществом, незаконно снимается наличность с использованием системы банковских платежей. Бывает, что таким мошенникам оказывают помощь чиновники, отвечающие за госрегистрацию таких сделок.
Довольно интересная тенденция отслеживается в наших действующих нормативно-правовых актах. Согласно ним к материальной ответственности привлекаются рядовые сотрудники фирмы. Будь то кассиры, менеджеры по продажам и др. Но вышестоящая элита – главбухи, гендиректора, их замы, начальники финансовых управлений подлежат материальной ответственности в случае, когда установлен прямой ущерб организации. А без возбуждения уголовного дела установить таковой не получится.
«За себя и за того парня»
Присваивая наличность при начислении заработной платы, мошенники чаще всего действуют традиционным способом: неправомерно завышается зарплата с последующим присвоением сверхначисленных сумм. В ведомости включаются уже уволенные либо несуществующие сотрудники, за которых расписываются в ведомостях и получают деньги сами аферисты.
Типичный пример из собственной практики: главный бухгалтер торговой фирмы подделал приказ руководителя о дополнительном постоянном стимулировании себя любимого. И получал в течении двух лет солидные надбавки за сложность и напряженность своего непосильного труда. Обман вскрылся при первой же проверке бухгалтерских документов, проведенных аудиторской компанией. Руководитель в долгу не остался и обратился за советом в правоохранительные органы. Последние помогли разобраться, но для пущей надежности передали дело в суд. Итог: раньше главбух жил в комфортабельной квартире с окнами, выходящими на тюрьму, а сейчас ютится в зарешеченном помещении с видом на свой дом.
Другой метод - завысить суммы зарплат отдельных работников в ведомостях, поставив заранее их в известность. Обрадованный персонал, получив сверхзарплату, делится ею с организатором мошенничества.
Также в ведомостях на выплату заработной платы могут преувеличиваться подлежащие к выдаче итоговые суммы. А на руки работникам выдается значительно меньше. Полученную разницу мошенники кладут к себе в карман.
К зарплатным схемам хищений могут привлекаться кассиры. По договоренности с ними мошенники «совершенно случайно» перечисляют денежные средства не на карточный счет работника, а специально выбранному лицу.
«Подотчетные» схемы
Существует немало способов хищения денежных средств, выделяемых для представительских целей и командировок:
- на одного работника в течение командировки оформляется сразу два-три командировачных предписания;
- составляются командировочные удостоверения для работников, которые фактически никуда и не выезжают. Выдаются денежные средства, которые затем присваиваются.
- настоящие командировочные предписания корректируются дополнительными сведениями, такими как продление срока пребывания работника. Также вносятся изменения в авансовые отчеты.
Обычно подтасовывают документы сотрудники бухгалтерии, начальство финансовых отделов. В общем, те сотрудники, кто по роду своей деятельности связан с оформлением бухгалтерских документов.
При задействовании в махинациях самих «подотчетников» им поручают сделать по месту прибытия отметки в предписаниях сразу за нескольких работников. Также подотчетные лица могут прилагать фальшивые товарные чеки и накладные, отчитываясь за «приобретенный» товар.
Схемы хищений:
...закупки через посредников по завышенной цене; списание на затраты реально не затраченных материалов и услуг; подмена ликвидного актива на менее ликвидный; продажи продукции по заниженной цене аффилированным посредникам; продажа так называемых неликвидов по бросовым ценам; игры вокруг финансовых инструментов и спекулятивных сделок - псевдослучайный "проигрыш" из-за якобы непредсказуемого поведения рынка; "необходимость" давать взятки различным регуляторам - не менее половины суммы оседает в карманах менеджера, утверждающего, что без взятки решить вопрос невозможно.
Лакомым куском для мошенников-кассиров является депонированная зарплата. Они присваивают наличность посредством списания денежных средств по подложным ведомостям либо подделывая подписи работников.
При наличии доступа к чековой книжке организации, мошенники-кассиры имитируют банковские выписки и присваивают наличность десятками тысяч рублей.
Полицейские сводки пестрят сообщениями о раскрытии подобных махинаций, но они продолжаются. Такое ощущение, что начальству многих фирм так удобно смотреть на происходящее сквозь однажды надетые розовые очки, что они снимают их только тогда, когда фирма уже находится в предынфарктном состоянии, а «шалости» сотрудников» превращаются в тотальный беспредел.
Собственники без собственности
Учредитель (или акционер) организации должен всегда быть в курсе всего, что касается финансовой составляющей и не перекладывать контроль на плечи директоров, имеющих прямой доступ к финансам. Собственнику не следует ограничиваться суждением: «Я предоставил вам средства, а вы распоряжайтесь ими во благо фирмы». Порочность такого подхода показывает практика.
Как известно, провести крупную сделку можно только с согласия учредителей. Зачастую мошенники, чтобы избежать необходимости их уведомления, специально занижают стоимость таких сделок. Размер крупных сделок закреплен законодательно, а также уставом организации. К примеру, если он составляет 100 тыс. рублей, управленцы занижают размер сделки до 99 тыс. рублей. Также денежные средства переводятся не одним, а двумя-тремя траншами. В тоже время у мошенников могут возникнуть определенные трудности. Ведь контрагенту по сделке придется занизить объем выручки. А это чревато налоговыми последствиями. Но, учитывая наши реалии, всегда есть возможность найти компромисс.
Существует еще другая схема с использованием фирм-«помоек». Управленец, якобы нуждаясь в консультационных услугах для фирмы, обосновывает их необходимость. Создается однодневка с говорящим названием типа ООО «Главконсалтбизнезцентр» и с ней заключается договор по оказанию юридических услуг. Спустя короткий промежуток времени (не более месяца) «помойка» ликвидируется. Услуги так и не оказаны, а у нашей фирмы возникает нереальная к взысканию дебиторская задолженность. Учитывая, что руководство однодневки найти вряд ли удастся, вернуть платежи не получится.
Интересно обстоит ситуация в строительных организациях. Для таких фирм установлены нормы списания материалов в производство на основании составленной первички. Однако мошенники и не думают соблюдать эти нормы и списывают запасы с дополнительной выгодой. А разницу – себе в карман.
Также для учета в строительстве должны заключаться договоры, подписываться акты выполненных работ, составляться сметы. «Злодеи», пользуясь возможностью, подменивают указанные документы. И включают в них вымышленные работы. Гражданам, приобретающим жилье, инвесторам и учредителям остается лишь недоумевать от стоимости построенного объекта.
Как в анекдоте: «За растрату средств, выделенных на строительство 27-тысячного стадиона прораба – отдать под суд, главного бригадира уволить, строительную бригаду расформировать, а построенное здание отдать под газетный киоск.»
«Если кто-то кое-где у вас порой…»
Исследовать документы бухгалтерского учета, провести фактический осмотр наличия денежных средств, залезть в дебри финансового анализа или затребовать встречные документы у контрагентов. Все эти способы годятся для проверки собственной организации на наличие хищений.
При исследовании первичных и сводных бухгалтерских документов, прежде всего стоит выяснить, насколько были законны и вообще необходимы совершенные финансовые операции. А также, каким образом они оформлены.
При фактическом осмотре наличия денежных средств, следует лично улицезреть их наличие у самых крупных подотчетников и в кассе. И, разумеется, сверить их с суммами, отраженными на бумаге. Заодно можно проверить фактическое наличие прочих вверенных материальных ценностей. Фактическую проверку необходимо осуществить сразу же после подписания приказа о ее проведении. При этом порядок проверки денежной наличности должен соответствовать Приказу Минфина РФ от 13.06.1995 N 49 (ред. от 08.11.2010) "Об утверждении Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств".
Дежавю заказывали?
В ходе предыдущего финансового кризиса был отмечен значительный рост числа хищений всех видов. Предчувствие сокращений провоцировало у сотрудников желание взять у работодателя все, что плохо лежит. Примечательно, что после официального окончания кризиса, спада тенденции роста хищений пока не наблюдается. А тут и новый на подходе. Возможности привести уровень хищений к европейским пяти процентам от оборота на горизонте не наблюдается. Так что – делайте выводы.
«Куй железо, не отходя от кассы»
Помните, что кассир является материально-ответственным лицом и отвечает за денежные средства в кассе вашей фирмы, а также за кассовые документы. Руководству организации, принимая на работу кассира, следует «пробивать» его прежние заслуги по базам правоохранительных органов и… медучреждений. Кандидат на работу должен принести справки об отсутствии судимости и постановки на учет в психоневрологических и наркологических диспансерах. Не стоит на пушечный выстрел подпускать к кассе организации работников, у которых имелась судимость или страдающих раздвоением личности. Ну, и тех, кто обожает ежедневное распитие спиртных напитков и употребление наркотические средства. Вы, дорогие читатели, конечно скажете, что это азбучные истины. Ну да, азбучные… Вот только соблюдают их далеко не все. Иначе не было бы в сводках: «кассир-игроман проиграла два миллиона казенных средств», «влюбленная кассир передала ключ от сейфа своему бойфренду-рецидивисту» и т.д. и т.п. Сколько угодно.
Кандидат должен подписать договор, предусматривающий полную материальную ответственность за вверенные ему денежные средства. Касса организации для сохранности наличности должна быть оборудована и соответствующим образом. Копии сейфовых ключей следует хранить в опечатанном виде у директора фирмы.
Проверка денежных средств в кассе начинается с вынесения директором организации приказа о проведении инвентаризации. Далее формируется комиссия, в которую обязательно входят главбух, материально-ответственный работник (кассир) и представитель руководителя. К инвентаризации также могут привлекаться аудиторы. Важно знать, что если даже один из проверяющих отсутствует, у «материально-безответственного» кассира будут основания добиться, чтобы инвентаризацию признали недействительной. Проверив денежную наличность, комиссия составляет акт, реквизиты которого заносятся в книгу учета инвентаризаций.
На какие документы прежде всего стоит уделить внимание? В первую очередь это: приходные и расходные кассовые ордера, журналы их регистрации, кассовая книга, платежные ведомости и прочие документы, подтверждающие операции в кассе.
Перед проведением проверки наличности, материально-ответственное лицо формирует отчет по последним операциям. Кассир составляет расписку, в которой торжественно клянется, что перед тем как к нему пришла комиссия, он передал все кассовые документы по движению наличности проверяющим или бухгалтеру. А также о том, что все полученные деньги оприходованы, а сданные – учтены в расходах. Комиссия же смотрит: соответствует ли отчет кассира тому, что осталось в кассе? Помните, что фактический остаток еще должен сойтись со сведениями в журнале-ордере и кассовой книге.
Необходимо перепроверить суммы остатков денежных средств. Также как и их перенос на следующие страницы. В кассовой книге не должна быть сбита нумерация страниц и не должны быть повреждения печати.
При проверке расходования кассовой наличности, следует обратить пристальное внимание на приложенные первичные документы. Они должны быть правильно оформлены: без корректировок и исправлений. Напротив фамилий получателей обязательно наличие их подписей.
Чтобы проверить? насколько полно и вовремя были оприходована поступившая с расчетных счетов в кассу наличность, нужно сверить данные по счетам синтетического учета 51 «Расчетные счета» и 50 «Касса». Также сверяются данные по оборотно-сальдовой ведомости и по счету 50 Главной книги. Если имеются расхождения, придется проверить всю первичку (отчеты кассира, приходные кассовые ордера, расширенные банковские выписки по расчетным счетам), в том числе направив запрос и в сам банк.
Также проверяющие должны проконтролировать: соответствие даты оформления расходно-кассовых ордеров дате передачи денежных средств по факту; вовремя ли были депонирована невыданная зарплата; правильно ли разнесены счета бухгалтерского учета в документах.
Бывают и такие чудеса: в кассе обнаружены излишки. Так по ним, как и по недостачам, придется потребовать объяснения в письменной форме от каждого из работавших кассиров. Более того, излишки после документального оформления пойдут на благо самой организации. За недостачи же кассиру придется расплатиться в течение трех дней.
Проводя финансовый анализ, придется исследовать финансовое состояние и платежеспособность организации. В общем понять, с какого перепугу у фирмы снизилась прибыль либо организация стала нести убытки. Для этого бухгалтеру либо финансовому специалисту понадобятся как минимум бухгалтерские балансы и отчеты о прибылях и убытках. Финансовый анализ поможет найти «черные дыры», в которых исчезает прибыль. Проводить его нужно регулярно, желательно каждый месяц.
Проводим «санобработку»
Как директору и главбуху организовать систему контроля в организации за денежными средствами?
Проще всего следить за денежными средствами можно в организации, которая занимается несложными операциями. К примеру, приобретает материалы, обрабатывает их, реализовывает готовую продукцию. И больше никаких дополнительных доходов и направлений деятельности.
Но как же быть с разнопрофильными крупными организациями? В этом случае необходимо грамотное построение системы управления. В большой организации должна быть создана по-настоящему армейская структура. Прозрачная и в то же время с четким подчинением. Поступающие и выбывающие денежные средства, подписываемые договора должны быть под постоянным контролем головного подразделения. Фирме, занимающейся разными видами услуг, желательно зарегистрировать каждую из них на самостоятельное юридическое лицо.
Конечно, полностью застраховаться от мошеннических действий персонала невозможно. А вот снизить возможные потери до допустимой нормы убытка – вполне по силам. Каждая фирма должна разрабатывать и применять свои инструменты в зависимости от специфики ее деятельности. В тоже время существуют следующие дешевые и эффективные меры.
В первую очередь необходимо заключить договора о полной материальной ответственности с кассирами, начальниками подразделений, управляющими складов. Даже если они вроде бы «свои люди», набранные не по объявлению, а по протекции.
Желательно не реже одного раза в месяц проводить инвентаризацию. Причем реальную, а не на бумаге. При этом лучше привлекать персонал извне: аудиторов, ревизоров, бухгалтеров и прочих специалистов. В дальнейшем можно будет остановиться на одном, уже проверенном специалисте. Поверьте, это окупится с лихвой.
Не стоит забывать о материальном стимулировании материально-ответственных лиц и сотрудников бухгалтерии. Можно создать условия, при которых сотрудники предпочитали выполнять свою работу по-честному, не думая о личном обогащении за счет каких-то махинаций.
Периодически проводить «психологическую обработку» коллектива. К примеру, напоминать сотрудникам о возможных последствиях незаконных поступков. И если это не укрепит их чувство ответственности, то, по крайней мере, заставит призадуматься.
Систематически выборочно проверять предоставляемые подотчетниками документы. Вас может удивить разница цен приобретения товаров и услуг в двух-трех однотипных организациях. Тем более, что такой дополнительной функцией можно наделить даже рядового сотрудника фирмы. Ведь чтобы сравнить цены особых познаний не потребуется.
Если у руководства фирмы нет в наличии свободного времени для контроля над хищениями, им следует привлечь консультантов извне и наделить их соответствующими функциями. Они проведут объективный анализ сложившейся в организации ситуации.
Для эффективного контроля за управленцами, необходимо создать систему, которая отслеживала бы их действия по заключению договоров с фирмами-поставщиками и фирмами-покупателями.
Потоки денежных средств должны быть организованы и подкреплены системой документооборота. Чтобы в любой момент проверить совершаемый транш. Также проблема решается технической составляющей. Во-первых, первичка должна составляться строго в соответствии с требованиями. Во-вторых, установить системы видеонаблюдения в офисе.
Дмитрий Савин - старший эксперт отдела судебно-экономических экспертиз Экспертно-криминалистического центра ГУ МВД России по Московской области, эксперт журнала "Московский бухгалтер"
Вам необходимо обратиться в полицию, для того, чтобы зафиксировать факт кражи. После этого издавайте приказ о проведении внеплановой инвентаризации имущества на предприятии по форме N ИНВ-22. Если с приемщиком заказов бытовых услуг населению подписан договор о материальной ответственности, то он будет являться материально-ответственным лицом, которое может привлечено за недостачу к дисциплинарной, материальной и, даже, к уголовной ответственности. Далее создавайте инвентаризационную комиссию и проводите инвентаризацию. После проведения инвентаризации будет обнаружена недостача. Результаты инвентаризации должны быть оформлены в описи, которую должны подписать все члены комиссии и материально-ответственное лицо. Взыскать суммы причиненного ущерба с работника Вы можете в соответствии со ст. 248 ТК РФ:
Взыскание с виновного работника суммы причиненного ущерба, не превышающей среднего месячного заработка, производится по распоряжению работодателя. Распоряжение может быть сделано не позднее одного месяца со дня окончательного установления работодателем размера причиненного работником ущерба.
Если месячный срок истек или работник не согласен добровольно возместить причиненный работодателю ущерб, а сумма причиненного ущерба, подлежащая взысканию с работника, превышает его средний месячный заработок, то взыскание может осуществляться только судом.
При несоблюдении работодателем установленного порядка взыскания ущерба работник имеет право обжаловать действия работодателя в суд.
Работник, виновный в причинении ущерба работодателю, может добровольно возместить его полностью или частично. По соглашению сторон трудового договора допускается возмещение ущерба с рассрочкой платежа. В этом случае работник представляет работодателю письменное обязательство о возмещении ущерба с указанием конкретных сроков платежей. В случае увольнения работника, который дал письменное обязательство о добровольном возмещении ущерба, но отказался возместить указанный ущерб, непогашенная задолженность взыскивается в судебном порядке.
С согласия работодателя работник может передать ему для возмещения причиненного ущерба равноценное имущество или исправить поврежденное имущество.
Возмещение ущерба производится независимо от привлечения работника к дисциплинарной, административной или уголовной ответственности за действия или бездействие, которыми причинен ущерб работодателю.
По результатам проведенной инвентаризации материально-ответственное лицо можно уволить на основании п. 7 ч. 1 ст. 81 ТК РФ:
Трудовой договор может быть расторгнут работодателем в случаях: совершения виновных действий работником, непосредственно обслуживающим денежные или товарные ценности, если эти действия дают основание для утраты доверия к нему со стороны работодателя.
Общаться в чате
юрист, г. Белгород
Общаться в чате0 0
Добрый день, Дарья.
Первое, что нужно сделать для начала проведения служебного расследования, это вынести соответствующий Приказ.
С момента вынесения приказа в распоряжении имеется месяц на выяснение всех обстоятельств дела.
После вынесения Приказа руководителем должны быть определены члены комиссии, участвующей в расследовании. Чаще всего членами комиссии назначаются сотрудники службы собственной безопасности. На не больших предприятиях за отсутствием подобных кадровых единиц членами комиссии могут быть назначены любые сотрудники учреждения.
После формирования комиссии руководитель обязан будет запросить письменные объяснения с сотрудника, в отношении которого проводится проверка. На это дается два дня.
В том случае, если работник отказывается пояснить обстоятельства, вмененного ему проступка или вообще не желает получать на руки уведомление, то составляется акт об отказе дать объяснения.
В качестве приложений могут служить акты, приказы, служебные записки или другие письменные доказательства, которые полученны в ходе проведения проверки. На основании данного акта выносится приказ об увольнении в случае подтверждения виновности работника в проступке дисциплинарного характера.
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
юрист, г. Вологда
Общаться в чате0 0
Здравствуйте, Дарья!
Уволить можно по нескольким основаниям. Можно написать заявление в полицию, если приговором суда, данное лицо будет признано виновным в совершении преступления, то можно уволить по этому основанию. Однако процесс данный затяжной, можно поговорить с работником, сказать ему, что если он не уволится по собственному желанию, то вам придется обратиться в полицию. Второе основание это утрата доверия в отношении работника, в случае если лицо, как в вашем случае, непосредственно обслуживает денежные и товарные ценности.
Статья 81. Расторжение трудового договора по инициативе работодателя
Трудовой договор может быть расторгнут работодателем в случаях: е;
6) однократного грубого нарушения работником трудовых обязанностей:
....г) совершения по месту работы хищения (в том числе мелкого) чужого имущества, растраты, умышленного его уничтожения или повреждения, установленных вступившим в законную силу приговором суда или постановлением судьи, органа, должностного лица, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях;
7) совершения виновных действий работником, непосредственно обслуживающим денежные или товарные ценности, если эти действия дают основание для утраты доверия к нему со стороны работодателя;
Так как увольнение по вышеуказанным основаниям является мерой дисциплинарного взыскания, то работодателем должна быть соблюдена следующая процедура
Статья 193. Порядок применения дисциплинарных взысканий
До применения дисциплинарного взыскания работодатель должен затребовать от работника письменное объяснение. Если по истечении двух рабочих дней указанное объяснение работником не предоставлено, то составляется соответствующий акт.
(часть первая в ред. Федерального закона от 30.06.2006 N 90-ФЗ)Непредоставление работником объяснения не является препятствием для применения дисциплинарного взыскания.
Дисциплинарное взыскание применяется не позднее одного месяца со дня обнаружения проступка, не считая времени болезни работника, пребывания его в отпуске, а также времени, необходимого на учет мнения представительного органа работников.
Дисциплинарное взыскание не может быть применено позднее шести месяцев со дня совершения проступка, а по результатам ревизии, проверки финансово-хозяйственной деятельности или аудиторской проверки - позднее двух лет со дня его совершения. В указанные сроки не включается время производства по уголовному делу.
За каждый дисциплинарный проступок может быть применено только одно дисциплинарное взыскание.Приказ (распоряжение) работодателя о применении дисциплинарного взыскания объявляется работнику под роспись в течение трех рабочих дней со дня его издания, не считая времени отсутствия работника на работе. Если работник отказывается ознакомиться с указанным приказом (распоряжением) под роспись, то составляется соответствующий акт.
(в ред. Федерального закона от 30.06.2006 N 90-ФЗ)Дисциплинарное взыскание может быть обжаловано работником в государственную инспекцию труда и (или) органы по рассмотрению индивидуальных трудовых споров.
(в ред. Федерального закона от 30.06.2006 N 90-ФЗ)
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
юрист, г. Санкт-Петербург
Общаться в чате0 0
получен
гонорар
30%
Увольнение со сотрудника организации за хищение п.г.ч.6 ст. 81 ТК РФ: г) совершения по месту работы хищения (в том числе мелкого) чужого имущества, растраты, умышленного его уничтожения или повреждения, установленных вступившим в законную силу приговором суда или постановлением судьи, органа, должностного лица, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях;
Ущерб предъявляйте на сумму похищенного в рамках гражданского иска (сумма ущерба и моральный вред). Подачу иска регулирует ГПК РФ: ст. 131 ГПК РФ:
1. Исковое заявление подается в суд в письменной форме.
2. В исковом заявлении должны быть указаны:
1) наименование суда, в который подается заявление;
2) наименование истца, его место жительства или, если истцом является организация, ее место нахождения, а также наименование представителя и его адрес, если заявление подается представителем;
3) наименование ответчика, его место жительства или, если ответчиком является организация, ее место нахождения;
4) в чем заключается нарушение либо угроза нарушения прав, свобод или законных интересов истца и его требования;
5) обстоятельства, на которых истец основывает свои требования, и доказательства, подтверждающие эти обстоятельства;
6) цена иска, если он подлежит оценке, а также расчет взыскиваемых или оспариваемых денежных сумм;
7) сведения о соблюдении досудебного порядка обращения к ответчику, если это установлено федеральным законом или предусмотрено договором сторон;
8) перечень прилагаемых к заявлению документов.
В заявлении могут быть указаны номера телефонов, факсов, адреса электронной почты истца, его представителя, ответчика, иные сведения, имеющие значение для рассмотрения и разрешения дела, а также изложены ходатайства истца.
3. В исковом заявлении, предъявляемом прокурором в защиту интересов Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований или в защиту прав, свобод и законных интересов неопределенного круга лиц, должно быть указано, в чем конкретно заключаются их интересы, какое право нарушено, а также должна содержаться ссылка на закон или иной нормативный правовой акт, предусматривающие способы защиты этих интересов.
В случае обращения прокурора в защиту законных интересов гражданина в заявлении должно содержаться обоснование невозможности предъявления иска самим гражданином либо указание на обращение гражданина к прокурору.
(в ред. Федерального закона от 05.04.2009 N 43-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
4. Исковое заявление подписывается истцом или его представителем при наличии у него полномочий на подписание заявления и предъявление его в суд.
Исковое заявление, подаваемое посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», содержащее ходатайство об обеспечении иска, подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке , установленном законодательством Российской Федерации.
(абзац введен Федеральным законом от 23.06.2016 N 220-ФЗ)
Обнаружено хищение денежных средств приемщиком заказов бытовых услуг населению, как документально оформить служебное расследование
Для проведения расследования необходимы доказательства, т.е. причина инициации расследования: это может быть видеозапись, аудиозапись, показания свидетелей (одного из сотрудников вашей компании). Если данное лицо работает с денежными средствами, то у него договор материальной ответственности должен быть вместе с трудовым договором. Это послужит основанием для служебной проверки. Лицо от обязанностей отстранить и допросить по данному факту. Вы так же имеете право обратиться с заявлением в полицию. .
получен
гонорар
30%
Уволить можете по этой статье. Но прежде чем увольнять человека по ней, нужно помнить что виновность лица устанавливется только вступившим в законную силу приговором суда (по преступлениям) или вступившим в законную силу постановлением по делу об административном правонарушении, т.е. без всего этого, ниже указанная формулировка увольнения будет не законной. Соответственно вам, по факту недостачи, нужно написать заявление в полицию, в порядке уголовного судопроизводства предъявить так же иск о возмещении причинённого ущерба. Так же у вас работником должен быть договор о материальной ответственности, это для проведения удержаний с него по факту недостачи.
Статья 81 ТК РФ. Расторжение трудового договора по инициативе работодателя
г) совершения по месту работы хищения (в том числе мелкого) чужого имущества, растраты, умышленного его уничтожения или повреждения, установленных вступившим в законную силу приговором суда или постановлением судьи, органа, должностного лица, уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях;
(в ред. Федерального закона от 30.06.2006 N 90-ФЗ)
За хищение на работе на сотрудника может быть возложена ответственность в соответствии с законодательством. В зависимости от обстоятельств происшествия, это может привести к различным последствиям как для самого работника, так и для работодателя. Законодательство в полной мере регламентирует привлечение сотрудника к таковой ответственности, а также права самого работника и работодателя при выявлении хищения.
Оглавление:Виды ответственности, предусмотренные за хищение на работе
В целом, за хищение на рабочем месте предусматривается возможность наложения различной ответственности на похитителя, которая может быть:
- Административной;
- Уголовной.
Хищение имущества на работе предусматривает возможность со стороны работодателя подвергнуть такового сотрудника дисциплинарной ответственности. При этом Трудовым кодексом прямо предусмотрена возможность уволить сотрудника по причине хищения.
Другими видами , которым работодатель может подвергнуть провинившегося работника, являются выговор или замечание. Разница между двумя таковыми видами наказаний законодательно не урегулирована – как выговор, так и замечание выносятся в произвольной форме, требуют объяснительной от сотрудника и могут подразумевать последующую ответственность.
Кроме этого, КоАП РФ и УК РФ предусматривают обычные виды ответственности за хищение, вне зависимости от того, было совершено оно на работе или нет, не давая отдельных формулировок, посвященных именно рабочему месту.
Важный факт
Дисциплинарная ответственность за хищение накладывается совместно с административной или уголовной в зависимости от тяжести проступка. При этом наложение таковой ответственности является правом, но не обязанностью работодателя.
Административная ответственность за хищение накладывается, если общая сумма ущерба, причиненного работодателю, коллегам или третьим лицам, не превышает 2,5 тыс. рублей, а само правонарушение не несёт в себе отдельных отягчающих обстоятельств, указанных в ст. 158, 159 и 160 УК РФ.
Наложение уголовной ответственности и квалификация хищения как преступления проводятся в случае, если оно соответствует хотя бы одному из нижеуказанных пунктов:
Соответственно вышеупомянутым статьям УК РФ, хищение может проводиться как в виде непосредственной кражи, то есть – незаконного тайного завладения чужим имуществом, так и в виде мошенничества или растраты. Под растратой в данном случае подразумевается нецелевое использование вверенных работнику средств с целью личной выгоды.
Порядок привлечения сотрудника к ответственности
Если сотрудник совершил хищение, то работодатель имеет право заявить об этом факте в правоохранительные органы, а при наличии доказательств – обратиться в районный суд по месту жительства сотрудника с заявлением о хищении и приложением соответствующих доказательств. Доказательствами хищения могут выступать выводы служебной проверки, акты инвентаризации, свидетельские показания других сотрудников и третьих лиц.
Привлечение к дисциплинарной ответственности за хищение проводится в установленном законом порядке и не в течение установленного срока:
- Одного месяца с момента установления факта хищения работодателем;
- Шести месяцев с момента совершения хищения;
- Двух лет с момента кражи, мошенничества или растраты, если факт хищения был выявлен при инвентаризации или аудиторской проверке.
Важный факт
В случае, если хищение было признано административным правонарушением в судебном порядке, но не повлекло за собой наказания в связи с истечением срока давности, то право на увольнение сотрудника у работодателя будет отсутствовать.
Если в связи с хищением работодатель примет решение уволить сотрудника, то таковое дисциплинарное наказание может применяться лишь на основании решения суда про наличие административной или уголовной ответственности у работника. Порядок наложения дисциплинарной ответственности предусматривает предварительное написание приказа или распоряжения о наказании, уведомление сотрудника о нем с составлением акта о получении или отказе и непосредственно составление приказа об увольнении на основании пп. «г» п. 6 ч. 1 ст. 81 ТК РФ.
Важный факт
В случае, если работодателем не будет соблюден регламент увольнения, сотрудник, даже уволенный по причине хищения, сможет в судебном порядке , что повлечет как наложение на работодателя административного штрафа, так и выплату сотруднику за все дни вынужденных прогулов.
При увольнении в связи с хищением, работодатель в любом случае обязан выплатить ему заработную плату за все отработанные им дни, а также выплатить денежную компенсацию за неиспользованные дни предусмотренного законодательно оплачиваемого отпуска. Никаких дополнительных компенсаций и выходного пособия при таковом увольнении не предусмотрено. Вне зависимости от наличия материальных претензий к сотруднику, из финального расчета изымать средства для компенсации причиненного работодателю ущерба запрещено.
Дисциплинарная ответственность за хищение может наступить исключительно в случаях, если таковое преступление или правонарушение было совершено по месту работы, в отношении работодателя и коллег или во время исполнения рабочих обязанностей в отношении также третьих лиц.
за хищение
Трудовым кодексом предусмотрено, что сотрудник может нести материальную ответственность перед работодателем в размере, не превышающем его среднемесячный заработок. Тем не менее, также законодательство предусматривает, что в случае умышленного причинения материального ущерба, сотрудник несет полную ответственность без каких бы то ни было ограничений. Хищение само по себе в любом случае является умышленным деянием, поэтому по решению суда работник будет обязан возместить полностью весь ущерб своему работодателю. Взыскание средств в таких случаях исполняется ФССП по исполнительному листу, а от работодателя потребуется предоставление исполнительной службе расчетных данных, на которые будет начислена компенсация.
Отношения между работником и работодателем регулируются Трудовым Кодексом, который предусматривает дисциплинарную ответственность за проступки сотрудников. предусматривает увольнение работника за совершение хищения на рабочем месте.
Важно! Рабочим считается фактическое место трудовой деятельности, адрес которого указывается в договоре. Чужим имуществом будет считаться абсолютно любое имущество, не принадлежащее обвиняемому в хищении.
Очевидно, что для этого вида ответственности любая кража является поводом. В вопросе применения дисциплинарной ответственности к нарушителю, в отношении которого ведется судебное разбирательство, большое значение имеют сроки.
Расторгнуть трудовой договор с таким работником можно не позднее месяца с момента вступления приговора или постановления в законную силу. Эту информацию следует знать каждому работодателю.
Столкнувшись с подобным на своем производстве, следует подождать 10 дней, предоставленные провинившемуся сотруднику на обжалование, а затем законно увольнять в 30-дневный срок.
Приказ о дисциплинарном взыскании выносится на основании объяснительной работника в течение 3х дней. Однако, это всего лишь формальность. Отсутствие письменных объяснений не станет преградой для увольнения.
Административная
Уголовная
Когда речь идет уже не о краже шариковой ручки, а о и размерах, можно столкнуться с уголовной ответственностью. В виду общественной опасности, присутствующей в подобных деяниях, УК РФ предусматривает следующие наказания:
- штраф до 80 000 рублей, либо зарплата за период до 6 месяцев;
- обязательные работы до 360 часов;
- исправительные работы до 1 года;
- ограничение свободы до двух лет;
- арест до четырех месяцев;
- лишение свободы не более двух лет.
Меры, приведенные выше, актуальны для краж, не сопряженных с отягчающими признаками, указанных в ч.2-ч.4 ст. 158 УК РФ . В случае, если было обычное хищение, без этих признаков на сумму от 2500 до 5000 – выбор наказания будет зависеть от размеров ущерба и иных обстоятельств дела, но будет ограничен сроками и суммами выше. О видах и признаках хищения читайте в .
Если кража была с квалифицирующими (отягчающими) признаками, то:
- При наличии таких квалифицирующих признаков, как хищение группой лиц и незаконное проникновение в хранилище, может назначаться штраф до 200 рублей, исправительные работы до 2х лет или лишение свободы до 5 лет (ч. 2 ст. 158 УК РФ).
- За кражу (от 250 тыс. руб. до 1 миллиона руб.), либо с незаконным проникновением в жилище, преступнику может быть грозить штраф до 500 000 рублей или лишение свободы на 6 лет со штрафом до 80 000 рублей. (ч. 3 ст. 158 УК РФ).
- Сроки исправительных и обязательных работ по последним двум группам также варьируются в зависимости от обстоятельств.
- Самая общественно опасная категория краж та, что совершена организованной группой, либо (от 1 миллиона руб.). По этой квалификации наказывать будут лишением свободы до 10 лет со штрафом до миллиона. (ч.4 ст.158 УК РФ)
Инструкция для работника: что делать, вас обвиняют в хищении на рабочем месте?
Первым делом нужно определиться – вы РЕАЛЬНО виновны, то есть совершили кражу или нет. Исходя из этого будет складываться дальнейшие алгоримт действий и, как бы это не звучало, ваша судьба.
Внимание! Виновному в хищении следует знать, что деятельное раскаяние, согласно ст. 75 УК РФ , может смягчить наказание, либо вовсе избавить от уголовной ответственности.
Возмещение ущерба и увольнение пережить гораздо проще, чем реальный срок в связи с уголовной ответственностью или условный срок, когда нужно каждую неделю ходить к участковому, работать в поте лица после основной работы на общественных работах и быть лишенным некоторых прав, таких как выезд за пределы города и прочее.
Каковы действия, если НЕ виновен в краже на рабочем посту?
И только если вы не виноваты в краже, нужно доказывать свою невиновность и стоять на своем до конца! Если сотрудника по каким-то причинам пытаются обвинить в преступлении, которое он не совершал, следует выяснить, на каком основании базируются обвинения. Когда нет существенных доказательств, а начальство все равно настаивает на своем, важно вспомнить о презумпции невиновности (ст. 14 УПК РФ).
Бремя доказывания полностью лежит на стороне обвинения. Но это право, а не обязанность. Значит, при наличии свидетельств своей непричастности к делу и уверенности в необходимости их предъявления, стоит попробовать урегулировать вопрос самостоятельно. Узнать есть ли конкретные доказательства вашей вины? Предположения – не доказательства вины и доказывать свою невиновность работник не обязан.
Если вас обвинили – узнайте у работодателя какие у него есть доказательства. Так вы сможете понять, правомерны ли обвинения начальства. Если доказательства не соответствуют списку ниже – можете быть спокойны.
Что может послужить доказательствами?
- Документы, сметы и отчеты, где присутствует недостача.
- Съемка с камер видеонаблюдения.
- Свидетельские показания.
- Документы, закрепленные электронной подписью.
Что не может?
Не могут считаться доказательствами домыслы, предположения и слухи. Недопустимыми доказательствами являются показания обвиняемого, взятые без присутствия законного защитника, не подтвержденные самим подозреваемым (ст. 75 УПК РФ).
Как происходит этап доследственных действий?
Сотрудник, обнаруживший факт хищения, должен письменно уведомить об этом руководство, подробно описав всю картину. Начальство организует специальную комиссию с назначением председателя. Комиссией будет оцениваться вся база доказательств, письменное объяснение обвиняемого и показания свидетелей. Все обвиняемые должны быть своевременно уведомлены о проведении в отношении них следственных мероприятий. Работа комиссии фиксируется .
По проделанным результатам выносится решение о дальнейшей ответственности подозреваемых. Если этого не было – это уже минус тому, кто вас обвиняет. Суд и так изначально на вашей стороне, так еще и узнав, что истец допустил такие ошибки – суд еще сильнее склонится на вашу сторону.
Важность найма хорошего адвоката
Справка! Следственные мероприятия – это сложный тактический процесс, включающий совокупность приемов и методов, направленных на выявление доказательств преступления.
Часто сотрудниками правоохранительных органов оказывается психологическое давление на допрашиваемое лицо. Человек, не привыкший к подобным приемам, может растеряться и сказать лишнее. Некоторые факты способны сыграть против работника.
Профессиональные адвокаты знают как выстраивать линию защиты, что является законным и наоборот. Помощь адвоката может заключаться в однократной консультации, где будут даны советы, либо в полном сопровождении дела. При любых обстоятельствах в сложившейся ситуации лучше воспользоваться услугами специалиста.
Расследование
После проведения собственного расследования потерпевшая сторона подает заявление в правоохранительные органы, на основании которого начнется следствие. Следователь выезжает на предприятие, где было совершено хищение и проводит следующие мероприятия:
- обнаружение и изъятие возможных вещественных доказательств;
- опрос свидетелей и обвиняемых;
- фиксация обстановки и осмотра места происшествия в протоколе;
- выявление условий и причин для кражи.
В ходе этих действий, сотрудникам правоохранительных органов важно выяснить круг лиц, виновных в хищении, размер ущерба и наличие квалифицирующих обстоятельств. Это позволит определить, под какой вид ответственности попадает деяние.
Важно! В ходе следственной проверки подозреваемым в хищении могут предложить пройти освидетельствование на полиграфе (детектор лжи). Право отказаться есть у каждого. Такой тест проводят только добровольно.
Что и как происходит далее?
Когда в действиях обвиняемых обнаруживается весь состав преступления, собраны достаточные доказательства, следователь решает о завершении предварительного расследования. Он обязан уведомить подозреваемых и пригласить их ознакомиться с материалами дела. Далее выносится обвинительное заключение. Дело направляется прокурору для подтверждения, а затем в суд. Если же подтверждений неправомерным действиям не найдено – дело закрывается, не успев открыться.
У работодателя есть право обжаловать это решение, но это уже совсем другая история и по сути она ничем не отличается от ситуации, когда делу дали ход. Ну, а далее судебное производство – тут все по стандарту. Всех кого можно вызывают, опрашивают, выносят решение. Если решение было вынесено не в вашу пользу – его нужно обжаловать.
Куда, в какой срок и как можно подать аппеляцию?
Апелляцию необходимо подать до вступления решения суда в законную силу. В уголовном производстве этот срок составляет 10 дней с момента принятия решения судом. Апелляционная жалоба подается вы вышестоящий судебный орган. Составить документ необходимо грамотно, воспользовавшись услугами профессиональных адвокатов.
Теперь мы расскажем, что нужно делать руководителям когда выявлен факт хищения на рабочем месте.
Пошаговая инструкция для руководителя – что он обязан сделать при выявлении факта воровства?
При обнаружении хищения имущества руководитель офиса должен:
- В первую очередь руководитель обязан составить акт о факте хищения на производстве.
- Написать заявление в полицию или передать полномочия на это начаьству.
- Далее проводится инвентаризация имущества с целью установления размера ущерба.
- Затем следует запросить у подозреваемого сотрудника объяснительную в письменной форме. Отказ зафиксировать в протоколе.
- Если сотрудник согласен возместить ущерб – издать приказ с точным указанием размеров убытка.
- В случае отказа добровольного возмещения ущерба обращаемся в суд или ждем следствия.
О том, как правильно составить акт хищения, вы узнаете из
Кража – присвоение ЧУЖОГО имущества. Материальные ценности, принадлежащие ООО, не являются собственностью учредителя и директора. Значит, в случае хищения на предприятия директором, его можно привлечь к ответственности. Для этого необходимо заявление от потерпевшей стороны и выявление всего наличия состава преступления.
Проблемы возникают с таким элементом состава как субъективная сторона. Сложно доказать, что у директора фирмы есть корыстная цель и желание причинить материальный ущерб собственной фирме. Однако, при наличии фактов о незаконном выводе денежных средств и личном обогащении, директоров с успехом привлекают к ответственности за должностные кражи.
Более детально о составе преступления хищения вы узнаете .
Бухгалтером
Бухгалтер является материально ответственным лицом на предприятии, т.к. именно его функции связаны с ведением счетов, выдачей зарплат и пр. Уволить такого сотрудника можно по общему основанию, указанному в ст.81 ТК РФ , обратившись в полицию с заявлением. Правомерное увольнение и предъявление обвинения может проводиться только на основании решения, вынесенного правоохранительными органами.
Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter .
