Välisvaluuta kontroll ilma lepinguta. Välisvaluuta kontroll uute reeglite alusel

Alates 1. märtsist 2018 tuleb välisvaluutas sõlmitud lepingute alusel tehingud sooritada uute reeglite järgi. Keskpank kinnitas selleks uue juhise.

Allikas: Keskpanga juhend 08.16.17 nr 181-I

Peaasi

Tehingupasse enam ei tule.

Selle asemel peavad pangad arvestust lepingute üle, mille summa on üle 3 miljoni rubla.

Pangal on endiselt õigus nõuda tehingu kohta dokumente, kui tal on kahtlusi. Isegi kui lepingusumma jääb alla 3 miljoni.

Tehingu registreerimise dokumentide loetelu ja vormid on muudetud. Kuid te ei pea seda välja mõtlema: pank aitab.

Mis on tehingu pass?

Tehingupass on dokument, mille pank koostab impordi- või ekspordilepingu sõlmimiseks. Seda on vaja selleks valuuta kontroll... Kliendi esitatud dokumentide andmed kantakse tehingupassi. Kui pooled täidavad oma kohustused, suletakse tehingupass. Seejärel edastab pank andmed tehingu kohta keskpangale.

Jekaterina Miroškina

majandusteadlane

Imporditehingu pass väljastatakse importijale ehk sellele, kes impordib kaupa välismaalt Venemaa territooriumile. Või kui nad tellivad teenuseid mitteresidendilt teise riigi territooriumil. Pank kontrollis imporditehingu passi abil, kui põhjendatud on aadressile maksmine välismaa firma.

Eksporditehingu pass on dokument, mis vormistatakse eksportija jaoks. Ehk siis pangaklient müüb kaupa välismaale ja saab sealt raha. Panga ülesanne on kontrollida makse- ja muid lepingutingimusi. Selleks vormistati iga lepingu kohta eksporditehingu pass.

Kui dokumentidega pole kõik korras, siis tehingupassi ei väljastata ja arvutusi ei tehta. Pangal on see õigus seaduse järgi.

Keda see puudutab?

See kehtib ettevõtjate ja ettevõtete kohta, kes impordivad või ekspordivad. Näiteks müüvad nad kaupu välismaal, osutavad teenuseid välisettevõtetele või rendivad kinnisvara välismaal. Arveldused selliste lepingute alusel koostatakse vastavalt erireeglid... Näiteks Venemaa territooriumil toote müümiseks piisab tavalise müügi- ja ostulepingu sõlmimisest ja raha laekumisest kontole. Sama toote välismaale müümiseks oli vaja täiendavalt väljastada eksporditehingu pass ning pank kontrollis lepingutingimuste täitmist.

Mitteresidendiga ei saa lihtsalt lepingut sõlmida ja talle raha üle kanda. Peate ühendama valuutakontrolli osakonna, esitama pangale dokumendid ja väljastama tehingupassi. Vastasel juhul ei tööta seaduslikult tasumine: pangal pole õigust makset teha.

Dokumentide kogumine ja tehingu passi väljastamine võtab aega. Selle eest peate maksma ka panga intressimäärade järgi. Sellised reeglid.

Kas tehingupassid jäävad täiesti tarbetuks?

Jah, alates 1. märtsist 2018 tehingupasse enam ei ole. Kuid see ei tähenda, et välismaiste ettevõtetega sõlmitud lepingute alusel arveldamine toimuks automaatselt.

Valuutakontroll ei vii kuhugi. Kuid tehingu passi väljastamise asemel registreerib pank lepingu.

Kirjutame muudatustest seadusandluses ettevõtjatele ja eraisikutele

Räägime teile, kuidas investeerimisinstrumendid töötavad ja kuidas pangas raha teenida

Millised on pankade reeglid lepingute registreerimisel?

Pangad registreerivad ainult need lepingud, mille summa ületab limiiti. Impordilepingute ja krediidilepingute puhul - 3 miljonit rubla, ekspordi puhul - 6 miljonit rubla. Kui lepingus on summa väiksem, siis seda ei registreerita.

Lepingu registreerimiseks peab pank esitama andmed lepingu kohta ja teise poole andmed. Impordi- ja ekspordilepingute jaoks erinevad nimekirjad teavet. Valuutakontrolli osakonna töötajad selgitavad, mida konkreetsel juhul vaja on ja kuidas kõike korraldada.

Lepingute registreerimine toimub ühe päeva jooksul. Arvutused muutuvad kiiremaks ja lihtsamaks.

Pank ei saa keelduda lepingu registreerimisest. Kui kõik andmed on olemas, siis leping registreeritakse igal juhul.

Kas pangal on õigus nõuda dokumente mis tahes välisvaluutalepingu alusel makse tegemiseks?

Ei, igatahes mitte. Kui summa on vähem kui 200 tuhat rubla rubla ekvivalendis, ei ole uute reeglite kohaselt dokumente vaja.

Kas on võimalik jagada ülekanded mitmeks makseks kuni 200 tuhandeni ja mitte midagi pangale anda?

See ei tööta nii. Tähtis pole mitte makse suurus, vaid lepingu suurus. Kui see on üle 200 tuhande, võib pank nõuda tehingu tegemiseks dokumente. Kui impordiks üle 3 miljoni rubla või ekspordiks üle 6 miljoni rubla, siis leping registreeritakse.

Saate sõlmida lepingu välismaise ettevõttega ja maksta rublades. Siis pole vaja midagi esitada ja registreerida?

Ja vastaspooleks ei pea olema välismaa ettevõte. See võib töötada Venemaal, vastu võtta või üle kanda rublasid ja tehing läheb valuutakontrolli alla. Näiteks kui tegemist on välismaise ettevõtte esindusega Venemaal.

Kui leping sõlmiti 2017. aastal ja arvutused on 2018. aastal, siis milliste juhiste järgi on vaja kõik vormistada?

2018. aastal hakkab kõikide tehingute puhul tööle uus juhend. Keskpank selgitas, mida üleminekuperioodil teha.

Kui tehingupass on väljastatud, kuid mitte suletud, siis 2018. aastal suletakse see automaatselt ja leping registreeritakse.

Kui dokumente kontrollitakse, aga passi pole veel välja antud, siis seda ei väljastata. Leping registreeritakse samade dokumentide alusel. Imporditehingu või ekspordipassi registreerimiseks ei ole vaja andmeid koguda.

Kui pangal õnnestus tehingu pass väljastada, võite küsida ja dokument väljastatakse.

Kas uued reeglid aitavad teil raha säästa?

Nad aitavad, kuid mitte kõik. Endiselt tuleb tasuda lepingute registreerimise ja raamatupidamise eest. Tehingupassi tühistamine ei tähenda valuutakontrolli tasu kaotamist. Panga jaoks on see peaaegu sama töö, ainult selle nimi on erinev.

Need, kellel on väikesed lepingud, saavad säästa aega ja raha. Nad peavad koguma vähem dokumente. Lisaks saate säästa valuutakontrolli tasudelt.

Dokumente saab kiiremini töödelda. Nüüd valmib kolme päevaga tehingupass. Järgmisel aastal registreeritakse leping päevaga.

Siit saate teada, kuidas saate registreerimisel säästa valuutatehingud.

Uurige panga intressimäärasid. Igaühel on erinevad komisjonitasud ja tingimused. On tariife, kus valuutakontrolli teenused üldse puuduvad. Ja seal on vähendatud tasu ja vahendustasu suuruse limiit. Sobiva saad valida olenevalt käibest ja tehingute mahust.

Uurige, kuidas saate dokumente üle kanda. Originaalide ja koopiate panka tassimine võtab kaua aega. Kui millestki ei piisa, peate uuesti minema. Skaneeritud pilte on mugavam üles laadida isiklik konto või saatke halduriga vestlusele. Kui pangal on selline teenus, läheb asi kiiremini.

Otsige välisvaluutanõustajat. Import ja eksport on keerulisem kui elanikega arveldamine. Iga rikkumise eest määratakse rahatrahv. Selle tulemusena võite kaotada rohkem kui teenite. Küsige oma pangast, kes saab aidata ja kas on olemas isiklik juht keeruliste probleemide lahendamiseks. Kui Expert Advisor liitub tehinguga õigel ajal, ei teki vigu ja on võimalik raha säästa.

Viimasel ajal on pangad residentide ja mitteresidentide vaheliste valuutatehingute kontrollimiseks avanud tehingupassid (10. detsembri 2003. aasta föderaalseaduse nr 173-FZ artikli 20 2. osa). Tehingupassi vormistamise, uuesti väljastamise ja sulgemise kord oli reguleeritud Venemaa Keskpanga 04.06.2012 juhendiga nr 138-I. Alates 01.03.2018 muutus aga nimetatud Juhend kehtetuks ja sellega tühistati tehingupasside väljastamise nõue. Tehingupassi tühistamisest ja sellega seotud viimastest uudistest räägime teile meie materjalis.

Tehingupasside tühistamine alates 1. märtsist 2018.a

Tehingupassi tühistamine on seotud uue valuutatehingute juhendi vastuvõtmisega (Venemaa Keskpanga juhend 16.08.2017 nr 181-I). Samas oli algselt 2018. aasta tehingupasside tühistamine planeeritud aasta algusest. Kuid Venemaa Keskpanga 29. novembril 2017 vastuvõetud direktiiv nr 4629-U nihutas passide andmisest keeldumise kavandatud perioodi 2 kuu võrra.

Tehingupasside tühistamine alates 03.01.2018 näeb ette, et neid ei pea enam pangas vormistama. Selle asemel peate registreerima pankades valuutavahetuslepingud, millele määratakse kordumatu number.

Peate pangas registreerima sellised lepingud, mille summa on samaväärne või suurem (Venemaa Keskpanga 16.08.2017 juhendi nr 181-I punkt 4.2):

• impordilepingute või krediidilepingute puhul - 3 miljonit rubla;
• ekspordilepingute puhul - 6 miljonit rubla.

Lepingujärgne summa määratakse selle sõlmimise päeval või muutumise korral sõlmimise päeval hiljutised muudatused.

Registreerime lepingu ja laenulepingu

Leping või laenuleping tuleb pangas registreerida järgmistel tingimustel (Venemaa Keskpanga 16.08.2017 juhendi nr 181-I punkt 5.7):

Pangas lepingu registreerimiseks tuleb esitada leping ise (või selle väljavõte) ja muud dokumendid vastavalt teenindava panga poolt määratud nimekirjale.

Juhime tähelepanu, et ekspordilepingu saab pangale esitada hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast ekspordilepingu registreerimist. Ja registreerimine toimub sel juhul alusel Üldine informatsioon ekspordilepingu ja lepingupoole andmed (Venemaa Keskpanga 16. augusti 2017. a juhendi nr 181-I punktid 5.3, 5.4).

Lisaks saab projektipõhiselt registreerida lepingu või laenulepingu. Sel juhul tuleb leping (leping) pangale esitada hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast selle allkirjastamise kuupäeva (Venemaa Keskpanga 16.08.2017 juhendi nr 181-I punkt 5.10).

Millal pank numbri määrab?

Pank peab lepingu (laenulepingu) registreerima hiljemalt esitamise kuupäevale järgneval tööpäeval vajalikud dokumendid... Pärast seda antakse pangale veel üks tööpäev, et saata oma kliendile lepingu (lepingu) kordumatu number (Venemaa Keskpanga 16.08.2017 juhendi nr 181-I punktid 5.5, 5.8).

Üleminekusätted: avatud passid ja passid on kontrollimisel

Kui seisuga 03.01.2018 ekspordi-, impordi- või laenulepingu alusel avatakse pangas tehingupass, siis ei ole vaja seda sulgeda ega selliseid lepinguid organisatsiooni raamatupidamises eraldi kanda. Pank ise tunnistab sellised passid suletuks ja lepingutes määratakse iseseisvalt kordumatu number, mis vastab tehingu suletud passi numbrile (Venemaa Keskpanga 16.08.2017 juhendi nr 181-I punkt 18.1). ).

Samamoodi, kui organisatsioon on seisuga 03.01.2018 esitanud pangale dokumendid tehingupassi avamiseks, registreerib pank iseseisvalt valuutalepingu ja määrab sellele kordumatu numbri (

Alates 1. märtsist on muutunud väliskaubanduslepingute registreerimise reeglid. Nüüd ei pea ettevõtted välismaise vastaspoolega arveldamiseks tehingupassi vormistama – see on tühistatud. Lisaks hakkavad 14. maist kehtima muudatused, millega karmistatakse vastutust valuutaseaduste rikkumiste eest.

Mis asendab 2018. aastast tehingupassi, loe meie väljaandest.

Uus valuutakontroll: tehingupassi asemel - väliskaubanduslepingu registreerimine pangas

Alates 1. märtsist jõustub Vene Föderatsiooni Keskpanga 16. augusti 2017 juhend nr 181-I. Ta tühistab tehingu passi alates 1. märtsist 2018 ja kehtestab uued kontrollireeglid väliskaubandusoperatsioonid... Arvelduste tegemiseks tehingupassi asemel väliskaubandusleping vajalik leping pangas registreerida.

Selleks peab residendist ettevõte esitama pangale lepingu ja seda tõendavad dokumendid. Pealegi on Venemaa eksportijatel piisavalt esitama panga vormis teavet lepingu kohta, ja leping ise tuleb tuua 15 tööpäeva jooksul pärast lepingu registreerimist. Importijatel seda võimalust pole.

Hiljemalt järgmisel tööpäeval pärast dokumentide esitamist peab pank lepingu registreerima ja andma sellele kordumatu numbri. See tähendab, et pangas lepingu registreerimise tähtaeg on 1 tööpäev.... Pangale on antud unikaalsest numbrist ettevõtte teavitamiseks aega veel üks päev. Kogu protseduuri jaoks kokku kaks päeva.

Varem anti pangale andmete kontrollimiseks ja tehingupassi väljastamiseks aega 3 tööpäeva ning passi elanikule saatmiseks veel 2 päeva. Kokku viis päeva kogu protseduuri jaoks.

Seega on pärast tehingupassi tühistamist alates 1. märtsist 2018 väliskaubanduslepingute vormistamise protseduur kiirenenud.

Tähtis!

Tehingupass on alates 2018. aasta märtsist tühistatud, kuid kui ettevõte sõlmis lepingu enne 1. märtsi, s.o. kuni uuenduste jõustumiseni ei pea tehingupassi sulgema. 1. märtsi seisuga veel sooritamata ja valuutakontrolli toimikus olevad lepingute alusel tehtud tehingute passid tunnistatakse automaatselt suletuks, tehingupassi sulgemise kohta ei pea panka märki tegema. Passi numbrist saab kordumatu lepingunumber. Lisaks teenindab pank sellist lepingut uute reeglite alusel.

Samal ajal on lepingu registreerimise vajadus (sõltub selle liigist ja summast):

• Impordileping/ laenuleping tuleb registreerida, kui selle väärtus on võrdne või ületab 3 miljonit rubla
• Ekspordileping registreerida, kui selle summa on võrdne või suurem 6 miljonit rubla

Lepingu valuutaväärtuse rubla ekvivalent arvutatakse selle sõlmimise kuupäeva ametliku vahetuskursi alusel.

Kuidas registreerida lepingut pangas pärast tehingupassi tühistamist alates märtsist 2018

Lepingu või laenulepingu registreerimiseks peab pank esitama lepingu (laenulepingu), selle projekti või väljavõtte lepingust. Väljavõte peab sisaldama teavet, mida pank vajab panga kontrolllehe täitmiseks:

• üldine teave ekspordilepingu kohta (ekspordilepingu tüüp, kuupäev, number - kui see on olemas),
• ekspordilepingu valuuta (nimi),
• ekspordilepingus sätestatud kohustuste summa,
• ekspordilepingust tulenevate kohustuste täitmise lõpetamise kuupäev;
• ekspordilepingu alusel välismaise vastaspoole andmed (nimi, riik).

Riis. Lepingu registreerimisel teabe täitmise näidisvorm

Tähtis!

Väljavõtte vorm tuleb eelnevalt pangaga kokku leppida. Kui lepingu asemel saadetakse panka väljavõte, siis tuleb leping esitada 15 tööpäeva jooksul peale selle registreerimist.

Samaaegselt lepingu (väljavõttega) tuleb esitada pangale tõendavad dokumendid. Dokumentide koosseis sõltub konkreetsest olukorrast, peamiselt:

• kauba saatmist, teenuste osutamist kinnitav dokument;
• dokumentide tõlked vene keelde.

Uued valuutakontrolli reeglid – 2018.a

Tehingupassi tühistamine 2018. aastal pole kaugeltki ainus muudatus. Uus juhend nr 181-I sisaldab muid positiivseid muudatusi valuutakontrolli reeglites.

Vähem dokumente väliskaubanduslepingute registreerimiseks

Tehingupassi tühistamine tõi kaasa dokumentide vormide vähenemise, mida välismajandustegevuses osalevad ettevõtted pidid täitma. Enam pole vaja töödelda ja pangale esitada valuutatehingute sertifikaat ja eraldi tõendavate dokumentide tõend parandamisel... Ainult tõend tõendavate dokumentide kohta.

Nagu see oli ... Tehingupassi registreerimisel oli vaja täita ja pangale esitada:

• Valuutatehingute sertifikaat;
• tõend tõendavate dokumentide kohta;
• Sertifikaadi parandamine valuutatehingute / tõendavate dokumentide kohta - teabe parandamisel.

Tehingute valuutakontrolli lihtsustamine kuni 200 tuhande rubla ulatuses.

Sellisteks tehinguteks piisab välisvaluuta krediteerimisel residendi transiitvälisvaluutakontole või välisvaluuta debiteerimisel arvelduskontolt panka, kui esitate ainult teave operatsiooni tüübi koodi kohta... Tehinguga seotud dokumente pangale esitama ei pea. Lihtsustatult jälgitavate tehingute kohustuste piirmäärade tõstmine säästab aega ja raha senisest märksa suurema hulga tehingute pealt.

Nagu see oli ... Enne tehingupasside tühistamist alates 1. märtsist 2018 oli residendi kontolt valuuta krediteerimisel või debiteerimisel tehingute piirmäär, mille juures piisas toimingu tüübi koodi kohta teabe esitamisest, 1000 USD, st. see oli peaaegu kolm korda väiksem.

Pank ei saa keelduda lepingu registreerimisest

Uus juhend ei sisalda aluseid, mille alusel pank võib keelduda lepingu registreerimisest. Seega, kui ettevõte on pangale esitanud kõik selleks vajalikud dokumendid, on pangal kohustus leping registreerida ja koostada sisekontrollileht.

Nagu see oli ... Varem võis pank tehingupassi väljastamisest keelduda, kui see oli valesti täidetud.

Vähem alust trahvideks valuutakontrolli rikkumiste eest

Kuna valuutatehingute dokumente on vähem ja lepingute kajastamise protseduur on nüüdsest pankade õlule usaldatud, on ettevõttel kohustus vaid õigeaegselt dokumente esitada. Tehingupasside, valuutatehingute tõendite ebaõige täitmise eest trahve ei määrata.

Nagu see oli ... Tehingupassi ja valuutatehingute dokumentide vormistamise reeglite rikkumise eest ähvardas ettevõtet rahatrahv summas 40 tuhat kuni 50 tuhat rubla.

Kuidas muutub vastutus valuutaseaduste rikkumiste eest?

14. mail muudatused seaduses "Välisvaluuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" (10.12.2003 föderaalseadus nr 173-FZ), samuti seadustiku muudatused. haldusõiguserikkumisi RF, pühendunud valuutaseaduste rikkumistele.

Kaaluge kõige rohkem olulisi muudatusi valuutakontrolli ja vastutuse liikide seaduses:

1. Kõikides väliskaubanduslepingutes tuleb määrata tähtaeg, mille jooksul välispool on kohustatud tasuma kauba või teenuse eest Venemaa eksportijale või tagastama ettemaksu, kui tegemist on impordilepinguga.

   Välisvaluutatulu tagastamise nõuete rikkumise riskide vähendamiseks nägid pooled selliseid tingimusi varem lepingutes ette kõige sagedamini. Seetõttu ei muutu enamiku ettevõtete jaoks eriti midagi. Asi on selles, et nüüd ei pea pank aru andma mitte eeldatava, vaid lepingujärgse välisvaluutatulu laekumise ja tagastamise täpse aja kohta. Vastasel juhul võib pank keelduda teenuslepingut aktsepteerimast.

2. Täiustatud on põhjuste loetelu, miks pankadel on õigus valuutavahetusoperatsioonist keelduda

   Varem võis pank kõik tehingu kohta dokumendid esitanud ettevõttest keelduda, kui tal tekkis kahtlus rahapesus. Alates 14. maist on keeldumise põhjuseid rohkem. Nii saab pank näiteks valuutatehingust keelduda, kui kahtlustab ettevõtet ebatäpsete dokumentide esitamises ja valuutaseaduste nõuete rikkumises. Sel juhul peab pank keeldumise otsusest kirjalikult teatama hiljemalt ühe tööpäeva jooksul alates selle väljastamise kuupäevast.

3. Karistused valuutarikkumiste eest "vastutustundlikele töötajatele"

   Kui varem karistati illegaalsete valuutatehingute ja raha tagasisaatmise korra rikkumise eest ainult kaevamist, siis alates 14. maist on võimalik vastutusele võtta ka direktor, pearaamatupidaja või finantsametnik. Rahatrahv valuutakontrolli rikkumise eest 2018. aastal vastutavatele töötajatele on 20 tuhat kuni 30 tuhat rubla. Per korduv rikkumine ootab ees diskvalifitseerimine.

Seega on meie hinnangul välismaiste vastaspooltega tehingute registreerimise kord muutunud, kuid mitte oluliselt.

Tehingupass on alates 2018. aastast tühistatud, kuid selle asemel võetakse kasutusele valuutalepingu registreerimine pangas (lepingu registreerimine) unikaalse numbri määramisega. See protseduur tehingupassi vormistamine on lihtsam, kiirem ja võimaldab lepingut registreerida selle mustandi või lepingu info alusel (originaal saab esitada hiljem, see on väga mugav, kui tähtajad on "kitsad"). Muidu on kõik endine – ikkagi on vajadus esitada valuutatehingute tegemisega seotud dokumendid täies mahus, olenevalt olukorrast. Valuutakontroll ei kao, ainult aruandlusdokumendid vormistatakse uutmoodi: mitte residendist ettevõte, vaid pank fikseerib raamatupidamiseks vajaliku info.

Esimesel töökuul pärast tehingupassi tühistamist alates 1. märtsist ei kohanud meie ettevõtte spetsialistid praktikas ühtegi tõsist " lõkse". Samas ilmnes kõige olulisem raskus - erinevates pankades rakendatakse uuendusi muudetud dokumentide vormistamisel erineval viisil.

Näiteks valuutatehingute sertifikaadi asendamisega valuutatehingute teabe täitmisega kaasnev muudatus ei ole kuigi mugav. Sertifikaat oli seadusega kehtestatud dokumendi vormis ja teave on suvaline dokument ning mõnes pangas ei ole võimalik valmis printida ( panga poolt vastu võetud) teave valuutatehingute kohta.

Samas ei tunne meie ettevõttes teenindatavad kliendid seoses uute väliskaubanduslepingute täitmise reeglitega (seoses tehingupasside kaotamisega 2018. aastal) ja rikkumiste eest vastutuse karmistamisega. valuutakontrolli reeglid.

Väliskaubandustehingute toetamine juriidilised isikud koos kõigi registreerimisega vajalik dokumentatsioon sisaldub teenuspaketis. Meie ettevõtte spetsialistid on uute reeglite alusel põhjalikult tutvunud valuutakontrolli peensustega ja vastutavad valuutatehingute tegemiseks täieliku dokumentide paketi koostamise eest.

Meie kliendid ajavad äri välispartneritega, samuti järgime kõiki juriidilistele isikutele kehtivaid valuutakontrolli reegleid ning vastutame oma klientidele väliskaubanduslepingute ja valuutatehingute laitmatu täitmise eest.

Võtke ühendust eksperdiga

Artiklis kirjeldati uusi valuutakontrolli reegleid 2020. aastal. See on väga oluline ettevõtete jaoks, kes impordivad või ekspordivad tooteid.

Mis on uut valuutakontrollis 2020. aastal?

2019. aastal allkirjastati kaks muutmisseadust Praegune olukord valuutakontrolli osas:

• 02.08.2019 föderaalseadus nr 265-ФЗ "Föderaalseaduse muutmise kohta" Välisvaluuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta "residentide välisvaluutatehingute piirangute liberaliseerimise osas, kes kasutavad väljaspool Eestit asuvates pankades avatud kontosid (hoiuseid). territooriumil Venemaa Föderatsioon ja rahaliste vahendite repatrieerimine "
• 16.10.2019 föderaalseadus nr 341-ФЗ "Artiklite 19 ja 23 muutmise kohta Föderaalseadus"Valuuta reguleerimise ja valuutakontrolli kohta" seoses residentide ja mitteresidentide vaheliste valuutatehingute teostamisega, kasutades ülekantavaid (ülekantavaid) akreditiive.

Mida ülaltoodud muudatused annavad:

1. Avage rublakontod välismaal, kui kauba müügikoha riigi õigusaktid seda võimaldavad. Ja teha arveldusi välispartneriga Vene valuutas;
2. Eksporditehingutes tundke end vabamalt, kuna valuutakontroll on trahve oluliselt nõrgendanud.

Tõendavate dokumentide tõend – See on välisvaluutaarvelduste raamatupidamise ja aruandluse ühtne vorm, mille koostab Vene Föderatsiooni elanik. Selle vorm on OKUD 0406010. See on kinnitatud Venemaa Panga 16.08.2017 juhendi nr 181-I lisaga 6.

Tunnistus täidetakse analoogselt eelmiste aastatega, kuid mitte ilma iseärasusteta. Tellimus kirjutatakse näidatud asendisse.

Teie pank määrab lavastamise ajal kordumatu numbri valuutatehing registreeritud. Näidis RAKi täitmisest 2020. aastal, vt allpool.

Tõendit ei väljasta elanikud, kes on sooritanud tehingu summas 200 000 RUB või vähem. Sertifikaadi väljastamise tähtaeg on 15 päeva alates valuuta krediteerimisest

Tehingu passi registreerimine valuutakontrolli käigus

2020. aastal uute valuutakontrolli reeglite järgi tehingupassi ei väljastata. Nüüd registreerivad pangad lepinguid välismaiste ettevõtete ja nende esindajatega. Mida teha, kui tehingupass on juba väljastatud.

Kuidas valuutakontroll praegu käib?

Mõelge samm-sammulisele protsessile välisvaluutaregulatsiooni ületamiseks koos kõigi 2020. aasta muudatustega.

1. Välisvaluutalepingu registreerimiseks kandke üle finantsasutusele Üldine informatsioon teie lepingu kohta. Lisage sinna andmed valuuta tüübi ja summa kohta, kindlasti alustage ja täitke leping, selle tüüp, välismaise vastaspoole andmed;
2. Pärast andmete saamist registreerib pangatöötaja Teie lepingu 1 tööpäeva jooksul, andes sellele unikaalse numbri ja avades selle kohta valuutakontrolli lehe;
3. Pärast tehingu läbi kerimist peate sellest aru andma, saates tõendavad dokumendid ja tõendi tõendavate dokumentide kohta. Teatage panka kõigist lepingumuudatustest, esitades vastavad dokumendid. Kui vastaspool on andmeid muutnud, piisab lihtsast avaldusest.
4. Kui soovite oma lepingu registrist kustutada, kirjutage avaldus, lisage sellele seda sammu selgitavad dokumendid;
5. Soovi korral saate Teid teenindavat teenust muuta finantseerimisasutus kandes lepingu ja selle unikaalse numbri uude panka.

Valuuta kontroll: muudatused 2020. aastal eraisikutele

Kogu teave koroonaviiruse kohta raamatupidajale

Kõik on siin viimane uudis mis aitab teil probleemist aru saada ja ettevõtet kaitsta. Voogu uuendatakse pidevalt.

2018. aasta jaanuaris hakkab kehtima Venemaa Panga uus juhend valuutakursside kontrolli kohta. See tühistab tehingu passi väljastamise kohustuse. Seega plaanisid arendajad eksportijate elu lihtsamaks teha. Teatud järeleandmisi on muidugi ilmunud, kuid üldiselt tuleb valuutakontrolliks siiski dokumentide pakett kokku korjata.

31. oktoobril registreeris Venemaa justiitsministeerium Venemaa Panga 16. augusti 2017 juhendi nr 181-I "Residentide ja mitteresidentide poolt volitatud pankadele kaasaskandmisel tõendavate dokumentide ja teabe esitamise korra kohta välja valuutatehingud, valuutatehingute arvestuse ja aruandluse ühtsed vormid, nende esitamise kord ja aeg" (edaspidi Venemaa Panga juhend nr 181-I).

Selle dokumendi eesmärk on vähendada residentide koormust valuutatehingute tegemisel. Sätted uued juhised Venemaa Pank nr 181-I jõustub 1. jaanuaril 2018. Samast kuupäevast kehtib Venemaa Panga praegune 4. juuni 2012 juhend nr 138-I „Residentide ja mitte-residentide esitamise korra kohta. Valuutatehingute tegemisega seotud dokumentide ja teabe volitatud pankade elanikud, tehingupasside väljastamise kord, samuti volitatud pankade poolt valuutatehingute arvestuse ja nende täitmise kontrollimise kord ”(edaspidi - Venemaa Panga juhend nr. 138-I).

Alates 2018. aastast ei pea väljastama tehingupassi ja valuutatehingute tõendit

Peamine uuendus on tehingupassi väljastamise nõude kaotamine. Selle asemel hakkavad järgmisest aastast lepingute üle arvestust pidama pangad. Panka, kes lepingu raamatupidamiseks vastu võttis, hakatakse nimetama lepinguarvestuspangaks, lühidalt Ühendkuningriigi pangaks. Pärast dokumentide saamist annab pank lepingule kordumatu numbri. Ja lepingu registreerimine pangas võtab vaid ühe tööpäeva. Nüüd (kuni 2017. aasta lõpuni) vormistavad pangad tehingupassi kolmeks tööpäevaks (Venemaa Panga juhendi nr 138-I punkt 6.7). Lisaks ei saa pank keelduda lepingu registreerimisest.

Uus kord ei sisalda alust panga lepingu registreerimisest keeldumiseks. Samas annab veel kehtiv Venemaa Panga instruktsioon nr 138-I aluse tehinguks passi väljastamisest keeldumiseks. Üks neist on täidetud tehingupassi blanketil märgitud andmete mittevastavus lepingus või muudes elaniku esitatud dokumentides ja andmetele, sealhulgas tehingupassi väljastamise aluse puudumine (Tehingu punkt 6.9. Venemaa Panga juhised nr 138-I).

Teine Venemaa Panga juhis nr 181-I tühistab elanikele nõude esitada pankadele valuutatehingute tõendid. Samas tuleb endiselt esitada pangale dokumendid, mis on valuutatehingute tegemise aluseks. Säilib ka tõendavate dokumentide tõend, kuid selle vorm muutub.

Ekspordilepingud on vaja registreerida, kui nende summa on 6 miljonit rubla. ja veel

Alates 1. jaanuarist 2018 tõuseb kohustuste piirmäär, mille juures tuleb elanikel leping registreerida (vana reegli järgi - kui on vaja vormistada tehingupass). Nüüd on kohustuste lävisumma, mille korral elanik peab pangaga väliskaubanduslepingu alusel tehingupassi väljastama, 50 000 USA dollarit (see on umbes 3 miljonit rubla). Kuid alates 2018. aastast on vajalik leping registreerida, kui kohustuste suurus on:

impordilepingu või laenulepingu alusel - 3 miljonit rubla. ja veel;

ekspordilepingu alusel - 6 miljonit rubla. ja veel.

Kui lepingus märgitud summa osutub väiksemaks, ei pea seda pangas registreerima. Samas on pangal ka sel juhul õigus nõuda lepingu alusel dokumente.

Samuti kehtestatakse Venemaa Panga instruktsiooniga nr 181-I kord, mis välistab residentide vajaduse esitada mitteresidentidega sõlmitud lepingute (lepingute) alusel valuutatehingutega seotud dokumente, mille kohustuste summa ekvivalentsummas on väiksem kui 200 000. rublad. Sel juhul peab elanik esitama volitatud pangale andmed tehinguliigi nimetusele vastava tehinguliigi koodi kohta. Need koodid on näidatud Venemaa Panga juhendi nr 181-I lisas 1.

Dokumendid lepingu registreerimiseks

Lepingu registreerimiseks peab resident-eksportija esitama pangale ekspordilepingu andmed, mis on vajalikud selle registreerimiseks. See on ekspordilepingu liik, kuupäev, number (olemasolul), ekspordilepingu valuuta (nimi), ekspordilepingus sätestatud kohustuste summa, ekspordilepingust tulenevate kohustuste täitmise lõpetamise kuupäev. Teil on vaja ka andmeid mitteresidendi kohta, kes on ekspordilepingu osaline: nimi, riik. Teine võimalus: võite esitada pangale ekspordilepingu enda või väljavõtte ekspordilepingust koos panga jaoks vajalike andmetega.

Ekspordileping tuleb pangale esitada hiljemalt 15 tööpäeva jooksul pärast ekspordilepingu pangas registreerimist, kui residendist eksportija esitas ekspordilepingu registreerimiseks ainult ekspordilepingu andmed.

Üleminekusätted

Lepingujärgsete tehingute passid, mis Venemaa Panga juhise nr 181-I jõustumise kuupäeva seisuga (st 1. jaanuaril 2018) ei ole suletud ja on valuutakontrolli toimikus, tunnustatakse kui. suletud ilma volitatud panga sulgemismärke kinnitamata. Neid säilitatakse valuutakontrolli toimikus vastavalt Venemaa Panga uue juhendi nr 181-I nõuetele. Sellise lepingutehingu passi number loetakse pangas registreeritud kordumatuks lepingunumbriks.

Kui alates 1. jaanuarist 2018 on täidetud tõendavate dokumentide tõendi vorm koos tõendavate dokumentidega, mille resident koostab ja esitab pangale vastavalt Venemaa Panga eelmise juhendi nr. dokumendid ja tõendavad dokumendid. Sel juhul peab pank kontrollima, et tõendavate dokumentide ja tõendavate dokumentide tõend sisaldab teavet, mis on piisav tõendavate dokumentide ja tõendavate dokumentide tõendi aktsepteerimiseks vastavalt Venemaa Panga uue juhendi nr 181-I nõuetele. Kui tšekk on positiivne, aktsepteerib pank tõendit tõendavate dokumentide ja tõendavate dokumentide kohta.